PDF《杭州天目山药业股份有限公司 关于 2014 年年报事后审核意见...》

同时对股份公司本部根 据期末存货单价的变化等原因,对部分销售结算价低于成本价的存货作 了计提了准备,共计提 10.66 万元;

公司已经对资产减值评估加强管理, 落实黄山天目药业公司总经理耿敏为资产减值评估的责任人,确保资产 减值评估的准确性和及时性.上述缺陷均已在

2015 年第一季度报告中整 改完成. (3)公司后续拟采取何措施完善内控制度,并有效防止再次出现类似的 内部控制重大缺陷. 回复:公司今后将不断完善各项内控制度, 特别是完善考核与责任追究 制度,并加强培训与学习,确保内控制度的严格执行;

同时,进一步加 强内部审计,把内部审计工作前移,做好过程监督,以便及时发现问题、 解决问题,切实做好公司财务管理等各项工作,防止类似问题发生.

2、公司盈利能力和可持续经营能力风险的说明.近年公司的盈利能 力孱弱,2012 年―2015 年一季度的净利润分别为-8884 万元、211 万元、271 万元、-338 万元.同时,公司年报披露,报告期,公司处置了 深圳京柏等多项子公司股权,主要子公司黄山天目处于停产搬迁停产状 态,子公司黄山薄荷也处于 GMP 改造,公司本部因不符合新版 GMP 要 求已被全面停产.同时,报告期公司实现业务收入 1.49 亿元,同比大 幅下滑 47%.请结合公司目前存在的上述主营业务停滞、营业收入大幅

4 萎缩等情况以及公司目前存在的控制权之争,补充披露: (1)公司是否具有可持续经营能力,如公司董事会认为具有可持续 经营能力,请列举说明具体依据;

回复:我公司制药临安版块 GMP 滴眼液剂型、西药片剂型已通过 国家专家组 GMP 验证,并取得 GMP 证书,黄山天目药业公司的药 材前处理车间、中药提取车间、中药口服液车间、糖浆剂车间、胶囊剂 车间已通过国家专家组 GMP 现场验收,预计

7 月份

10 日前取得 GMP 证书,黄山天目薄荷药业公司的 GMP 的技改软硬件也基本完成,正在 上报资料等待国家专家组验收,预计

7 月份

25 日前取得.;

三个制药企 业前后取得药品 CMP 证书后,公司正常的生产经营可得到恢复,能加大 薄荷产品、明目液、河车大造胶囊、阿莫西林克那维酸钾片等主导产品 在市场的拓展力度,扩大产品销售,控制好药品质量和生产成本,取得 好的经济效益,公司是有一定的盈利能力的,根据现在 GMP 认证的情况 拟定治疗性强、正对性强的国家级二类新药三个投入 GMP 技改后的车间, 充分发挥固定资产能力,使公司能较快扩大生产经营规模,取得好经济 效益,应该讲公司是具有一定的可持续经营能力. (2)后续公司董事会拟采取何措施改变目前的不利情况,并向投资 者充分、明确提示公司存在的生产、盈利、持续经营能力、控制权不稳 定等风险. 回复:一是在计划时间内一定要取得三个企业的'

GMP 证书;

二是 加大企业内部管理,充分调动公司管理人员和全体员工的积极性,加大 药品生产管理,加大药品质量管理,努力控制好生产成本;

三是全力以

5 赴加强市场营销,下半年的销售任务层层分解到各省、各片区、各业务 员,加大经济责任制考核力度,确保公司持续经营能力和盈利能力;

四 是正在拟定引进治疗性强,有一定附加值新品种投入到临安制药和黄山 天目制药公司,目的是增加企业发展的后劲,确保公司持续经营能力和 盈利能力.