PDF《恒泰长财证券有限责任公司 关于》

股票简称: 老百姓 股票代码:

603883 老百姓大药房连锁股份有限公司 恒泰长财证券有限责任公司 关于 老百姓大药房连锁股份有限公司 公开发行可转换公司债券申请文件 反馈意见的回复 (修订稿) 保荐机构(联席主承销商) 二一八年八月 I 老百姓大药房连锁股份有限公司 公开发行可转换债券申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会: 根据贵会

2018 年7月9日出具的 《中国证监会行政许可项目审查一次反馈 意见通知书》 (180822 号) (以下简称 反馈意见 )的要求,老百姓大药房连锁 股份有限公司(以下简称 老百姓 、 发行人 或 公司 )会同恒泰长财证券 有限责任公司 (以下简称 恒泰长财证券 、 保荐机构 ) 、 竞天公诚律师事务所、 普华永道会计师事务所(特殊普通合伙)等中介机构,对反馈意见中提出的问题 进行了逐项核实和回复,并对募集说明书进行了补充.

现就反馈意见涉及问题的核查和落实情况逐条说明如下,如无特别说明,本 回复中的简称与《募集说明书(申报稿) 》中的简称具有相同含义: II 目录

一、重点问题

1 问题 1.1

一、募投项目的具体建设内容和投资数额安排明细,投资数额的测算依据和 测算过程,募集资金投入部分对应的投资构成,各项投资构成是否属于 资本性支出

1

二、是否存在置换本次发行可转债相关董事会决议日前募投项目已投入资金 的情况.26

三、募投项目的募集资金使用和项目建设的进度安排

27

四、募投项目效益测算的过程及严谨性.31

五、募投项目新增固定资产投入对公司经营业绩的影响.32

六、募投项目的建设目的、具体用途、服务对象、经营模式及盈利模式,与 主营业务的关系

32

七、关于智慧服务平台项目,请申请人说明报告期内是否已建设或运营智慧 服务平台项目.若有,请说明进一步建设的必要性及合理性;

如否,请 说明建设原因,是否具有开展相关项目的资源储备及业务基础. .....33

八、关于产业园建设项目,请准确区分产业园建设项目用于两个募投子项目 的场地,说明场地是否用于非募投项目;

并结合可比案例说明产业园建 设项目每平方米建设单价的合理性,建设物流中心项目及配套办公楼项 目的必要性及合理性

35

九、保荐机构核查意见.38 问题 2.39

一、请申请人说明短期内是否存在过度融资.39

二、货币资金余额及使用安排

41

三、发行前后资产负债率及与同行业比较

42

四、保荐机构核查意见.42 问题 3.43

一、发行人关于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人款项、 III 委托理财等财务性投资的情形说明.43

二、发行人的相关承诺和符合相关规定的说明

44

三、保荐机构核查意见.44 问题 4.44

一、对商誉减值准备计提是否充足的说明

45

二、对商誉减值准备的计提符合会计准则规定的说明

48

三、会计师核查意见

49

四、保荐机构核查意见.49 问题 5.49

一、发行人报告期内受到单笔处罚金额在

1 万元以上罚款的说明

49

二、律师核查意见.82

三、保荐机构核查意见.82 问题 6.83

一、老百姓大健康智慧服务平台建设项目相应土地和房产的情况

83

二、请申请人分别说明各子项目是否需要取得相应的资质、认证及有权部门 的审批,如是,请说明是否已取得.84