PDF《信息披露 Disclosure B155》

2、业务部已制定好具体催收工作实施方案,具体为: ( 1)根据供应商状况、付款时间及金额、客服关系、信誉等级制定催收方案.业务部门负责统计、分析催 收情况及对供应商信息跟踪及催收. ( 2)将供应商还款情况及逾期金额、逾期天数、催收措施等信息进行汇总,将汇总信息送至公司财务部 门进行核对.

3、在上述还款催收工作的基础上,制定后续跟进还款催收计划如下: ( 1)确定电话/函件催收对象;

( 2)合理安排电话催收日程,邮寄或传真对帐单.邮寄或传真对帐单过程中,要求供应商给予书面回 复;

在电话催款过程中,以书面表单形式记录供应商承诺地还款时间、还款金额,以便财务部门及时查收;

( 3)在电话催收过程中,如遇到推诿、拖延、拒付或恶意等情况,应将催收情况记录好,并及时将信息汇 总后反馈. ( 4)在电话催收过程中,及时对供应商进行筛选、统计,以书面形式将信息反馈到部门领导及风控中 心,风控中心根据供应商欠款情况制定相应催收措施.

4、上门催收工作方案 ( 1)业务部门针对电话催收过程中所了解的供应商情况,进行合理筛选,确定走访名单. ( 2)根据情况制订走访时间、地点、公司走访人员等实施方案,并将上门催收工作方案交由主管领导审 批. ( 3)走访完毕后,及时把走访信息汇总,向主管领导汇报走访情况,并把信誉度不足的供应商筛选出 来,提交公司进行决策.

5、风控中心催收实施工作方案 ( 1)根据上门走访情况,制定催款工作计划. ( 2)归纳、汇总逾期供应商基本资料、欠款时间、欠款金额、催收情况等. ( 3)根据供应商汇总资料,筛选后期需起诉供应商名单. ( 4)针对一些拖欠货款时间较长且金额较大的客商,及时关注催告文书或对账单,防止诉讼失效;

并准 备好起诉法律文书,便于后期直接进入诉讼程序.

6、强制性催收工作实施方案 公司风控中心与法律顾问共同协商诉讼或强制阶段工作方案,配合律师办理立案手续,具体工作计划 如下: ( 1)协助律师到法院办理立案手续. ( 2)协助律师与经办法官一起查扣或冻结供应商财产. ( 3)协助律师与经办法官一起协调供应商还款事项.

二、上述预付对象与公司、公司控股股东、实际控制人的关系以及公司是否存在变相为控股股东、实际 控制人提供资金情况

1、经自查,上述预付对象是公司贸易执行业务的主要供应商,与公司不存在关联关系以及其他关系,亦 未发现与公司控股股东、实际控制人存在关联关系以及其他关系.

2、经自查,公司预付款项是公司根据业务需要向供应商预付的业务款项,未发现公司存在通过预付款 方式变相为控股股东、实际控制人提供资金的情形.

三、年审会计师针对上述事项已执行的审计程序、获取的审计证据以及无法表示意见的依据 年审会计师查询了上述供应商的工商信息,未发现其与公司、公司控股股东以及实际控制人存在关联 关系;

取得了上述供应商的回函;

检查飞马国际资金支付的相关单据;

对个别供应商进行现场访谈. 年审会计师未能获取飞马国际管理层就上述预付款项未来可收回性的评估依据,年审会计师未能获取 上述供应商的资金流水以及控股股东资金流水,也未能对上述款项的可收回性实施替代审计程序,年审会 计师无法判断预付款项的业务性质及可收回性, 无法确定是否有必要对预付款项及资产减值损失作出调 整,也无法确定应调整的金额. 问询