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顺丰控股股份有限公司 财务管理制度 二一七年一月

第一章 总则 第一条 为建立现代化企业制度,建立健全财务管理体系,根据《中华人民 共和国会计法》、《中国人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《企业会计 制度》、《会计基础工作规范》以及《顺丰控股股份有限公司章程》(以下简称 《公司章程》 ) 等相关规定,结合顺丰控股股份有限公司(以下简称 公司 )具体情况及公司对会计工作管理的要求特制定本财务管理制度.

第二条 本制度是为了加强公司的财务管理和财务监督工作, 规范会计确认, 计量和报告行为,保证会计信息质量,使公司的会计工作有章可循、有法可依, 公允地处理会计事项,以提高公司经济效益,维护股东权益,并接受财税机关的 检查和监督. 第三条 本制度适用于公司及其下属各控股公司. 第四条 公司应切实做好财务管理各项基础工作,建立健全财务核算体系, 如实反映公司财务状况和经营成果,为实现各项内部管理制度奠定基础.

第二章 财务管理组织机 第五条 股东大会是公司的权力机构,对公司的财务行使下列职权:

(一)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;

(二)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

(三)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;

(四)审议法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定应当由股东大会 决定的其他相关事项. 第六条 公司董事会是公司经营管理的决策机构, 对公司的财务行使下列职 权:

(一)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;

(二)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

(三)根据总经理的提名,聘任或者解聘财务负责人,并决定其报酬事项和 奖惩事项;

(四)法律、行政法规、部门规章或《公司本章程》授予的其他职权. 第七条 监事会对公司的财务行使下列职权:

(一)应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见;

(二)检查公司财务;

(三)发现公司经营情况异常,可以进行调查;

必要时,可以聘请会计师事 务所、律师事务所等专业机构协助其工作,费用由公司承担. 第八条 总经理对董事长和董事会负责,对公司财务行使下列职权:

(一)审议财务总监拟订公司财务机构设置方案,需报董事会的并报董事会 讨论;

(二)审议财务管理制度、内部控制制度和会计核算制度及政策,需报董事 会的并报董事会讨论;

(三)根据财务总监的提议和考核意见,聘任或解聘财务人员,支持并保障 财务人员依法履行职责;

(四)审批权限范围内的各项财务收支事项;

(五)董事会、董事长授权处理的其它财务事项. 第九条 公司设立财务总监岗位, 是公司的财务负责人, 全面负责和具体实 施公司财务管理工作.财务总监由公司总经理提名,董事会聘任,对董事会和总 经理负责.财务总监的任职资格需符合《中华人民共和国公司法》和中国证监会 以及深圳交易所的相关规定. 第十条 公司根据国家有关规定及经营管理要求, 设置财务机构, 配备财务 人员.

1、公司设立公司财务部和各事业群财务部,负责全面组织、协调、指导公 司及子公司的财务管理工作,并根据子公司情况由公司财务部予以委派、推荐财 务管理人员,依照规定程序聘任和解聘;