PDF《Disclosure 信息披露》

三、使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的具体情况 为提高公司资金使用效率,降低资金使用成本,更好的保护公司及全体股东的利益,公司拟利用银 行承兑汇票 ( 指公司销售产品收取的客户签发的银行承兑汇票,不含公司及其子公司签发的银行承兑 汇票,下同)支付前述募投项目 ( 即 年处理32吨粗品肝素钠项目 和 烟台东诚生化股份有限公司生 物医药工业园项目 一期)所需资金,并从募集资金专户划转等额资金. ( 一)具体操作流程

1、公司采购部门或募投项目其他相关建设部门根据公司募投项目的需要,与供应商洽谈可以采取 银行承兑汇票进行支付的款项,并签订相关购销合同或协议;

2、确定可以采取银行承兑汇票进行支付的款项后,采购部门或募投项目其他相关建设部门在填制 付款申请单提交公司之全资子公司烟台东诚北方制药有限公司 ( ( 以下简称 北方制药 ))财务部门 或公司财务部时,必须注明付款方式是银行承兑汇票,北方制药财务部门或公司财务部根据募投项目 合同审核付款金额无误后填写 银行承兑汇票支付募投项目所需资金申请表 ,履行公司 《 募集资金 管理办法》规定的资金使用审批程序后,北方制药财务部门或公司财务部安排支付;

3、北方制药财务部门每月填写 银行承兑汇票使用、置换募集资金台账 并报送公司财务部汇总, 公司财务部每月月末报保荐代表人审核 ( 若当月累计金额每达1,000万元而未到月末时,应即时报保荐 代表人审核),经保荐代表人审核无异议后北方制药财务部门或公司财务部向募集资金专户监管银行 提报书面置换申请;

4、募集资金专户监管银行审核、批准后,将以银行承兑汇票支付的募投项目所使用的资金从募集 资金账户中等额转入北方制药或公司一般银行账户;

5、公司采购部门或募投项目其他相关建设部门和财务部门作为职能部门,在申请、审核使用银行 承兑汇票支付募投项目所需资金时,必须严格遵守公司 《 募集资金管理办法》的规定,在募投项目的建 设工期、经批准的投资规模内,履行申请、审核、报批和置换程序;

6、公司在定期报告中披露报告期内用银行承兑汇票支付工程物资、设备款项或其他募投项目用款 金额、截至报告期末的累计支付金额及募集资金已置换的金额. ( 二)对公司的影响 公司严格按照 《 票据法》的规定以及公司相关内控制度办理银行承兑汇票业务,对于公司销售产 品收到的银行承兑汇票,公司在到期前可背书用于支付原材料或设备采购款,减少现金支出.由于公司 目前在建的募投项目投资金额较大,若按照商业惯例将收到的银行承兑汇票用于支付在建工程款或设 备采购款,将有助于节省财务费用支出,改善公司现金流,符合上市公司和全体股东的利益.且使用银 行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换, 与公司募集资金投资项目的实施不相抵 触,不影响公司募集资金投资项目的正常进行,不存在变相改变募集资金投向和损害全体股东利益的 情况.

四、本次募集资金置换的审批程序及相关意见

1、董事会审议情况 公司第三届董事会第六次会议审议通过了 《 关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集 资金等额置换的议案》, 同意公司实施使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换. 该事项尚需提请公司股东大会审议.