PDF《D38》

一、本次公开发行可转换公司债券对公司主要财务指标的影响 ( 一)主要假设条件

1、 假设宏观经济环境和公司所处行业的市场情况没有发生重大不 利变化.

2、以下测算未考虑本次发行募集资金到账后,对公司生产经营、财 务状况 ( 如财务费用、投资收益)等的影响.

3、 假设本次公开发行可转换公司债券的发行方案于

2019 年12 月31 日实施完毕,且分别假设

2020 年度全部可转债未转股和

2020 年6月30 日全部可转债完成转股两种情形. 上述发行方案实施完毕的时间和 转股完成时间仅为估计,最终以经中国证监会核准及本次发行方案的实 际完成时间为准.

4、假设本次发行募集资金总额为 33,200 万元 ( 含33,200 万元),不 考虑扣除发行费用等因素的影响. 本次可转换公司债券发行实际到账的 募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况 最终确定.

5、根据公司

2018 年度利润分配方案,以截止

2018 年12 月31 日公 司总股本 17,335.50 万股为基数, 向全体股东每

10 股派发现金 1.20 元(含税),同时以资本公积转增股本方式向全体股东每

10 股转增

3 股. 本 次分配后公司总股本为 225,361,500 股. 假设上述利润分配方案于

2019 年5月实施完毕.

6、2019 年12 月31 日归属于母公司所有者权益=2019 年初归属于 母公司所有者权益+2019 年归属于母公司所有者的净利润;

2020 年12 月31 日归属于母公司所有者权益=2020 年初归属于母 公司所有者权益+2020 年归属于母公司所有者的净利润+可转债转股增 加的所有者权益 ( 如有)

7、假设本次公开发行可转债的转股价格为

20 元/股. 该转股价格仅 用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响,最终的 初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权,在发行前根据市场状况 确定,并可能进行除权、除息调整或向下修正.

8、假设公司

2019 年度归属于母公司所有者的净利润及扣非后归属 于母公司所有者净利润数据与

2018 年度持平, 分别为 6,416.99 万元、 6,094.08 万元, 假设公司

2020 年度归属于母公司所有者的净利润及扣 非后归属于母公司所有者净利润较

2019 年数据分别增长 0%、10%和20%. 上述利润测算不代表公司对未来利润的盈利预测,仅用于计算本 次发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影响,投资者不应据 此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担任 何责任.

9、除本次发行的可转换公司债券转换为普通股外,假设不存在其他 事项引起公司普通股股本变动.

10、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用 的影响. ( 二)对公司主要财务指标的影响 基于上述假设,公司测算了本次发行摊薄即期回报对每股收益的影 响,具体情况如下: 单位:元2019 年度/2019 年12 月31 日2020 年度/2020 年12 月31 日 项目

2020 年12 月31 日 全部未转股

2020 年6月30 日全部 转股 期末普通股总股本 ( 股) 225,361,500 225,361,500 241,961,500 假设一: 假设

2020 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损后归属于母公司股东的净利润 对应的年度增长率为 0% 归属于母公司所有者权益 879,435,231.37 943,605,121.50 1,275,605,121.50 归属于母公司股东的净利润 64,169,890.13 64,169,890.13 64,169,890.13 归属于母公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 60,940,846.12 60,940,846.12 60,940,846.12 基本每股收益 0.28 0.28 0.27 基本每股收益 ( 扣非后) 0.27 0.27 0.26 每股净资产 3.90 4.19 5.27 加权平均净资产收益率 7.68% 7.04% 5.96% 加权平均净资产收益率 ( 扣非 后) 7.30% 6.69% 5.66% 假设二: 假设