PDF《Disclosure 信息披露》

二、关于交易标的财务数据情况 公告披露,标的股权截至评估基准日2017年12月31日的价值为181,289.51万元,以评估值为参考与嘉兴 盛天协商确定标的股权的交易价格为180,000.00万元. 此次交易你公司拟收购中天石油投资49.74%的股权, 公告披露:2016年度标的资产中天石油投资净资产为195,812.08万元, 此次交易对应标的股权资产为181, 289.51万元. 2017年标的资产中天石油投资净资产为284,262.04万元, 此次交易对应标的股权资产为181, 289.51万元.请核实此次交易对应标的股权资产财务数据的准确性,并说明此次交易对价是否存在与审计净 资产值存在大幅溢价的情况,如存在,请解释合理性. 【 回复】

1、2016年度标的资产中天石油投资净资产为195,812.08万元, 此次交易对应标的股权资产为181,289.51 万元. 2017年标的资产中天石油投资净资产为284,262.04万元, 此次交易对应标的股权资产为181,289.51万元. 核实此次交易对应标的股权资产财务数据的准确性. ( 1)公司、中天石油投资2016年经审计的资产总额、净资产额和营业收入及标的股权的账面价值如下: ( 单位:万元) 指标 2016年期末/2016年度 公司 中天石油投 资 标的股权账 面价值 资产总额 1,266,259.15 742,262.08 369,201.16 净资产 231,325.19 195,812.08 97,396.93 营业收入 363,541.92 85,823.60 42,688.66 ( 2)公司、中天石油投资2017年经审计的资产总额、净资产额和营业收入及标的股权的账面价值如下: ( 单位:万元) 指标 2017年期末/2017年度 公司 中天石油投 资 标的股权账 面价值 资产总额 1,656,816.52 870,066.36 432,771.01 净资产 492,628.23 284,262.04 141,391.94 营业收入 649,291.74 179,455.42 89,261.13 注:中天石油投资的

2016、2017年度财务数据系经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙)审计并出具了标 准无保留意见的审计报告. ( 3)而公司公告中披露的此次交易对应标的股权资产181,289.51万元,是根据评估报告收益法评估后 的股东全部权益价值为人民币364,474.29万元计算得出. 此系按照账面价值和评估价值孰高原则取值列示.

2、此次交易对价不存在与审计净资产值大幅溢价的情况. 标的资产2016年净资产19.58亿元,2017年净资产28.43亿元,增长8.85亿元.其中,3.47亿元为股东缴纳出 资款,5.18亿元为当期增加利润,0.2亿元为外币报表折算差异. 截止至评估基准日2017年12月31日,本次收........