PDF《审计报告》

如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见.我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息. 然而,未来的事项或情况可能导致永新股份不能持续经营. (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露) ,并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项. (6)就永新股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以对财务报表发表审计意见.我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意 见承担全部责任. 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷. 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理

5 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范 措施. 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要,因而构成关键审计事项.我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁 止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中 沟通该事项.

2019 年2月27 日 华普天健会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:廖传宝 (项目合伙人) 中国注册会计师:鲍光荣 中国・北京 中国注册会计师:仲晓娇

6 合并资产负债表 编制单位:黄山永新股份有限公司

2018 年12 月31 日 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 527,776,857.02 377,390,357.10 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 558,255,335.41 543,371,479.01 其中:应收票据 112,589,404.33 146,743,811.21 应收账款 445,665,931.08 396,627,667.80 预付款项 4,779,375.87 5,495,448.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,270,299.80 3,773,890.97 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 305,600,647.60 312,678,161.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 253,258,229.06 346,508,385.29 流动资产合计 1,659,940,744.76 1,589,217,721.74 非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 691,518,611.88 672,013,650.33 在建工程 79,860,309.43 28,299,529.84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,277,057.41 60,232,611.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 447,517.76 474,640.16 递延所得税资产 20,541,121.54 20,276,931.09 其他非流动资产 23,295,800.24 30,765,742.62 非流动资产合计 876,940,418.26 812,063,105.41 资产总计 2,536,881,163.02 2,401,280,827.15 流动负债: 短期借款 49,477,138.71 14,040,968.45 向中央银行借款 吸收存款及同业存放

7 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 411,117,955.03 394,967,183.57 预收款项 5,274,917.96 2,985,034.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 61,850,546.46 60,195,350.71 应交税费 34,108,002.38 24,862,794.05 其他应付款 43,631,056.49 46,221,689.36 其中:应付利息 20,126.67 21,926.67 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 605,459,617.03 543,273,020.60 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 10,800,000.00 10,800,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 47,506,826.77 50,832,708.32 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 58,306,826.77 61,632,708.32 负债合计 663,766,443.80 604,905,728.92 所有者权益: 股本 503,616,724.00 335,744,483.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 430,809,317.36 598,681,558.36 减:库存股 其他综合收益 专项储备 3,999,005.17 4,038,484.28 盈余公积 204,631,437.64 182,360,596.00 一般风险准备 未分配利润 695,408,230.91 643,439,708.18 归属于母公司所有者权益合计 1,838,464,715.08 1,764,264,829.82 少数股东权益 34,650,004.14 32,110,268.41 所有者权益合计 1,873,114,719.22 1,796,375,098.23