PDF《厦门象屿股份有限公司》

2015 年黑龙江省稻谷、玉米的收储工作分别于

2015 年10 月10 日、11 月12-5 日开始,由于富锦市政府对募投项目用土地公开挂牌出让的时间晚于预期,导致 富锦

195 万吨粮食仓储建设项目实际于

2015 年11 月末才完全竣工,富锦象屿金 谷错过

2015 年稻谷、玉米部分收粮时间,以致当年富锦

195 万吨粮食仓储建设 项目收储仓容未满,仅完成粮食收储 131.40 万吨,从而使得当年仓储业务、收 储业务收入均低于预期.

2、粮食贸易业务实际效益未达预计的情况说明 富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目所在地的粮食贸易以铁路发运为主.富锦 象屿金谷与富锦市政府签订协议,由富锦市政府建设

4 条粮食贸易业务铁路专用 线主体工程、富锦象屿金谷建设铁路专用线附属工程,该铁路专用线原预计于

2015 年底前完工(实际于

2016 年11 月后陆续开通) ,富锦象屿金谷将依托铁路 专用线开展粮食贸易业务.2015 年,由于富锦市政府负责建设的铁路专用线开 工后建设进度未达预期,导致

2015 年富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目的粮食 贸易业务未能如期开展,粮食贸易业务实际效益未达预计.

(二)富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目效益测算谨慎性分析 该募投项目效益测算从谨慎性角度出发,测算了富锦

195 万吨粮食仓储及物 流项目效益,募投项目可行性方案经公司第六届董事会第二十二次会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过.2015 年因募投项目完工进度晚于预期导致收 粮量没有达到预计数量导致实际效益未达预期,但募投项目本身的经营环境未发 生重大不利变化,2016 年该募投项目已达到并超过预计效益. 综上,前次募投项目效益测算是谨慎、合理的,不存在信息披露不充分、不 准确的情形. 保荐机构核查意见: 保荐机构通过访谈发行人管理人员及致同所审计人员、对前次募投项目实际 情况进行现场走访、核查前次募投项目各类业务收入及成本确认情况、查阅前次 募投项目可行性研究报告及经济效益测算过程等,认为发行人前次募投项目

2015 年效益未达预期的主要原因,系募投项目完工进度晚于预期导致收粮量没 有达到预计,募投项目本身的经营环境未发生重大不利变化,2016 年前次募投 项目已达到并超过预计效益.同时,前次募投项目经济效益预测过程中,对盈利 能力指标的预测相对谨慎,目前经营情况正常,不存在信息披露不充分、不准确 2-6 的情形.

三、申请人以募集资金 82,331.11 万元置换预先投入富锦

195 万吨粮食仓储 及物流项目的自筹资金.请保荐机构核查置换募集资金的合规性,是否存在置换 前次非公开发行相关董事会决议日之前投入资金的情况.

(一)置换募集资金的合规性

1、以募集资金置换前次募集资金内部审议程序 为有序推进公司粮食供应链业务开展,自2015 年非公开发行董事会会议决 议公告后至

2015 年非公开发行股票募集资金到位之前,公司已以自筹资金对富 锦195 万吨粮食仓储及物流项目先行投入.截至

2015 年12 月29 日止,富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目先期已使用自筹资金共计人民币 82,331.11 万元,并由 致同所出具了《关于厦门象屿股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项 目情况鉴证报告》 (致同专字(2015)第350ZA0288 号) .公司第六届董事会第 三十次会议审议通过了《关于募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金的议案》 ,同意公司使用募集资金人民币 82,331.11 万元置换已预先投入富锦