PDF《福建闽东电力股份有限公司》

该借款由屏南县 园坪水电有限公司提供连带保证担保.截至2012年4月30日,上述借 款余额为人民币2400万元. 1.1.3 其他重大债务(暂计至2012年4月30日) ,其中:应付账款 人民币38,347.28元,应付利息人民币876,500.83元,应付股利人民 币20,000,000.00元,应付工资薪酬人民币155,118.68元,应交税费 人民币2,036,115.42元,其他应付款人民币382,878.28元. 1.1.4 对外担保 2011年6月20日,旺坑公司为邵武市金岭发电有限公司与中国农 业银行股份有限公司邵武市支行签订的一系列业务合同所形成的债

6 权提供最高额保证担保,担保的债权最高额折合人民币1600万元整;

最高额担保债权的确定期间为2011年6月20日至2014年6月19日;

保证 方式为连带责任保证. 1.2根据旺坑公司于2011年3月31日编制并申报的2010年度 《外商 投资企业联合年检报告书》 ,旺坑公司无对外投资. 1.3根据旺坑公司出具的书面声明,旺坑公司不存在尚未了结的 诉讼、仲裁案件及行政调查、处罚.

2、目标公司资产负债情况 根据具有执行证券期货业务资格的立信中联闽都会计师事务所 有限公司出具的《专项审计报告》 (中联闽都审字[2012]D-0095号) , 截止2012年4月30日,审计情况如下: 单位:人民币万元 项目 期末余额 年初余额 总资产 19,192.82 18,539.24 其中:固定资产净额 15,306.61 14,977.69 应收帐款 665.18 151.38 总负债 15,048.90 12,848.26 净资产 4,143.92 5,690.98 营业总收入 1,621.34 2,554.82 利润总额 603.92 -71.17 净利润 452.94 -71.17 未分配利润 63.92 1,610.98

3、目标公司100%股权市场评估价值 具有执行证券期货业务资格的福建联合中和资产评估有限公司 对旺坑公司股东全部权益进行评估,并出具了《福建闽东电力股份有 限公司拟股权收购涉及屏南县旺坑水电有限公司股东全部权益资产 评估报告》 ([2012]闽联评字第A-012号) ,情况如下:

7 3.1 评估对象和范围:根据评估委托书之约定,本次评估对象为 旺坑公司于

2012 年4月30 日股东全部权益, 评估对象涉及的范围为 旺坑公司申报的评估基准日经审计后的流动资产、非流动资产、流动 负债和非流动负债(不包括商标、资质、特许经营权及商誉等无形资 产) ,资产总计为 19,192.82 万元,负债总计为 15,048.90 万元,净 资产 4,143.92 万元. 3.2 评估基准日:2012 年4月30 日. 3.3 评估价值及价值前提定义:此次评估采用市场价值作为选定 的评估价值类型. 3.4 主要评估方法:成本法、收益法. 收益法主要评估参数: 3.4.1主营业务收入预测 主营业务收入来源于水力发电收入. 主营业务收入的预测项目包 括:年平均发电量、线损率、电网结算电量及上网结算电价. 计算公式:主营业务收入=上网结算电价*电网结算电量. 3.4.1.1未来年平均发电量 旺坑水库电站为霍童溪干流梯级开发中的第二级, 位于屏南县境 内,于2004年7月投产发电.旺坑水库电站总装机容量2*2万KW,最 大坝高为58.2m, 流域面积274km2, 总库容为1515m3, 保证出力8643KW, 年利用小时为3935h.根据可行性研究报告,该电站的10年平均设计 发电量为1.4868亿千瓦时. 水是水力发电的决定因素,气候条件的变化特别是降雨量的丰 欠,对本公司的发电量起很大程度的决定作用.收集旺坑水库电站近 5年的发电量数据,近5年的发电量或高或低,差异无规律,但是其平