PDF《Disclosure 信息披露》

( 四)太极股份召开股东大会审议通过本次交易的相关议案;

( 五)中国证监会核准本次交易. 上述批准或核准均为本次交易的前提条件. 本次交易能否取得上述批准、核准以及取得上述批准、核准的时间存在不确 定性,提请投资者注意投资风险.

十、关于本次重组的有关风险因素特别说明 ( 一)标的资产的估值风险 标的公司评估预估值约为 5.46 亿元,增值率为 390.72%,标的公司的评估增值率较高. 经交易各方协商确定,标的公司 91.00%股权作价约为 49,049 万元. 标的公司主营业务为软件的开发、实施及服务,属于轻资产公司,经审计的净资产不能完全 反映其盈利能力. 标的公司近几年业务快速增长,预期未来盈利能力较强,评估机构基于企业未来收益的角度,采用收益法评 估的增值率较高. 公司提醒投资者注意估值较高可能带来的风险. ( 二)收购整合风险 本次交易完成后慧点科技将成为本公司的控股子公司. 虽然本公司和慧点科技均具有一定的业务规模和较高的市场地 位,但是在经营模式和企业内部运营管理系统等方面存在的差异将为本公司日后整合带来一定难度. 太极股份与慧点科技之 间能否顺利实现整合、发挥协同效应具有不确定性. ( 三)人员流失风险 信息技术企业的核心资产是 人 . 专业技术人才和有经验的管理、销售人才是信息技术企业必不可少的宝贵资源,是保 持和提升公司竞争力的关键要素.慧点科技的管理团队及核心技术人员的稳定性是决定本次收购成功与否的重要因素.因此 本次交易完成后,慧点科技将面临保持现有管理团队及核心员工稳定,从而降低核心人员流失对公司经营造成的不利影响的 问题. ( 四)税收优惠政策变化风险 截至

2012 年,慧点科技连续八年为国家规划布局内重点软件企业,根据 《 财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠 政策的通知》 ( 财税 〔 2008〕1 号),其按照 10%的税率缴纳企业所得税.如果未来国家规划布局内重点软件企业认定标准等发 生变化,或该类企业的税收优惠政策发生变化,可能导致慧点科技不能享受上述税收优惠,并对慧点科技的经营业绩带来一 定的负面影响. 释义 在本预案中,除非另有说明,下列简称具有如下含义: 太极股 份/本公 司/公司/上市 公司 指 太极计 算机股 份有 限公司 十五所 指 中国电 子科技 集团 公司第 十五研 究所 中国电 科指中国电 子科技 集团 公司 慧点科 技指北京慧 点科技 股份 有限公 司 慧点有 限指北京慧 点科技 开发 有限公 司 通软联 合指北京通 软联合 信息 技术有 限公司 青岛博 云指青岛博 云信息 技术 有限公 司 南京慧 点指南京慧 点信息 科技 开发有 限公司 慧点东 和指北京慧 点东和 信息 技术有 限公司 资产剥 离指慧点科 技转让 其持 有的通 软联合 100%的股 权和青 岛博云 98%股权 标的公 司指完成资 产剥离 后的 北京慧 点科技 股份 有限公 司IBM中国 指 国际商 业机器 (中国 )有限公 司,原名 为国 际商业 机器全 球服 务(中国 )有限公 司 华软投 资指华软投 资(北京 )有限 公司 维信丰 指 ........