编辑: 阿拉蕾 | 2017-02-08 |
查阅发行人近三年及一期 三会 会议记 录,了解报告期内发行人董事、高管的变化情况,并收集相关资料. 组织机构与 内部控制 查阅发行人组织机构图、近三年及一期股东大会、董事会、监事会的 会议通知、会议记录、会议决议、会议议案、内部控制制度、公司治 理制度等文件,调查发行人内部控制制度运行情况,了解发行人组织 机构的是否健全、运作情况、内部控制环境、股东资金占用等. 财务与会计 对经注册会计师审计的财务报告及相关财务资料、 税务资料进行审慎 核查,结合发行人实际业务情况进行财务分析,并对重要的财务事项 例如销售收入的确认、成本计量、存货、应收应付、期间费用、现金 流量、 报告期内的纳税情况、 重大或有事项或期后事项进行重点核查. 业务发展目标 调查发行人未来二至三年的发展计划、中长期发展战略等情况,了解 发行人发展目标与目前业务、募集资金投资项目的关系等情况,并收 集相关资料. 募集资金运用 查阅本次发行的募投项目备案文件、环评批复文件、募集资金管理制 度等,结合本次发行的募投项目的可行性研究报告,分析发行人募集 资金投向对发行人未来经营的影响. 股利分配 调查发行人股利分配政策、近三年及一期股利分配、发行后股利分配 政策等情况,并收集相关资料. 南通锻压设备股份有限公司 保荐工作报告
9 核查内容 主要工作内容 风险因素 在对发行人行业发展情况、自身经营业务、财务情况等方面的综合了 解基础上,以及与行业相关研究人员、行业协会相关人员、发行人内 部相关人员进行交谈后,进行总结得出结论. 其他重要事项 调查发行人重大合同执行情况、诉讼和担保等情况,分析可能对发行 人业绩和持续经营能力产生不利影响的主要因素以及这些因素可能 带来的主要影响. 中介机构执业情况 调查发行人聘请中介机构及经办人员的执业资格、执业水平等.
4、保荐代表人参与尽职调查时间及主要调查过程 保荐代表人孙炜、戴文俊于
2010 年7月开始参与本项目的尽职调查工作, 其尽职调查范围主要包括: 发行人基本情况、 业务与技术、 同业竞争与关联交易、 组织机构与内部控制、财务与会计、业务发展目标、募集资金运用、公司或有风 险等. 保荐代表人尽职调查时间及主要过程详见本节
四、保荐机构对本项目的执 行过程 之
2、本项目进场工作时间 及
3、尽职调查的主要过程 .
五、保荐机构内部核查部门对本项目的审核过程
1、质量控制部审核本次证券发行项目的主要过程 投资银行部质量控制部成员共
11 名.其中,7 人具有硕士研究生学历,4 人 具有本科学历;
4 人具有经济、金融方面专业背景,1 人具有法律专业背景,4 人具有注册会计师资格.2011 年1月15 日,质量控制部人员对本项目进行了外 勤调查. 现场核查人员与项目组成员以及发行人董事长、 董事会秘书、 财务总监、 技术负责人进行了交流,实地考察了发行人的生产厂房、正在研制及生产的产品 等,查阅了项目组收集整理的工作底稿. 质量控制部组织了项目立项评审, 组织项目评审会并对项目出具独立评审意 见.同时,审核发行申请文件的齐备性并确保发行申请文件的制作质量,审核文 件无异议后方向风险控制总部投资银行管理部报送. 南通锻压设备股份有限公司 保荐工作报告