PDF《西安隆基硅材料股份有限公司 2013年度内部控制评价报告》

1 西安隆基硅材料股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 西安隆基硅材料股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求(以下简称企业内部控制规范体系) ,结合本公司(以下简称公司)内部控制 制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2013 年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价.

一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其 有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任.监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督.经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行.公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任. 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略.由于内部控制存 在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证.此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险.

二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况, 于内部控制评价报告基准 日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况, 于内部控制评价报告基准 日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素.

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三、内部控制评价工作情况 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项以及高风 险领域.2013年纳入评价范围的主要单位包括:公司西安总部、银川隆基硅材料 有限公司、宁夏隆基硅材料有限公司、无锡隆基硅材料有限公司、西安通鑫半导 体辅材有限公司, 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的90% 以上,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:

(一)内部环境

1、组织架构 公司根据 《公司法》 、 《证券法》 等相关法律规定建立了以股东大会、 董事会、 监事会为基础的法人治理结构,并结合公司实际,制定了 《公司章程》 、 《股东 大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》等制度,对公司的权力 机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行了规范. 《公司章程》和各项制度对公司股东大会、董事会、监事会的性质、职责权 限和工作程序,董事长、董事、监事、总经理任职资格、职权和义务 做出了明 确规定,确立了股东大会、董事会、监事会、高级管理层之间权力制衡关系.董 事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会.专门委员会职责按照 法律、行政法规、部门规章及各自的工作制度执行.经营管理层对内部控制制度 的制定和有效执行负责,通过指挥、协调、管理、监督各业务管理部门行使经营 管理权力,管理公司日常事务.分子公司、各部门实施具体生产经营业务,保证公 司的正常经营运转. 公司结合内外部经营环境和自身实际情况,不断对组织机构进行优化调整, 设立了总裁办公室、 人力资源处、 企业管理处、 战略中心、 财务中心、 运营中心、 研发中心、营销处、采购处、产品处、律师办、董事会办公室、工会、审计处等 机构,完善了公司内部组织架构体系,明确规定了各部门的主要职责,形成了各 司其职、相互配合、相互制约、环环相扣的内控管理体系,在组织生产、提供产 品和服务、提高效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用.