PDF《西安隆基硅材料股份有限公司 2013年度内部控制评价报告》

7 验收、日常管理和处置等重要环节进行了规范,以保护无形资产的安全并维护其 价值,提高其使用效率.

4、销售业务 公司针对不同种类的产品,制定了相对应的《销售管理制度》 、 《市场营销资 金风险管理制度》等对销售业务的主要环节进行了规范与控制,明确了各岗位的 职责和权限,确保了不相容职位相分离.销售控制内容涵盖了销售计划、客户开 发与售后服务管理、订单管理、合同管理、定价管理、发货控制、收款、信用管 理等相关事项,与公司的销售实际情况相匹配,提高了销售工作效率,确保实现 销售目标. 报告期内,公司销售流程中相关岗位的........