PDF《东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说》

东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说明书 东莞市中科冠腾科技股份有限公司 (东莞市石碣镇横虼宥绰1号) 公开转让说明书 推荐主办券商 二一六年七月 东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说明书

1 公司声明 公司及全体董事、 监事、 高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律 责任.

公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整. 全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称 全国股份转让系统公 司 )对公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对公司股票的价 值或投资者的收益做出实质性判断或者保证. 任何与之相反的声明均属虚假不实 陈述. 根据《证券法》的规定,公司经营与收益的变化,由公司自行负责,由此变 化引致的投资风险,由投资者自行承担. 东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说明书

2 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意的重大事项:

一、公司偿债能力较弱的风险 公司资产负债率偏高,2016 年3月31 日、2015 年12 月31 日和

2014 年12 月31 日,公司资产负债率分别为 83.37%、83.53%和96.63%,主要是因为公司为 进行资金周转,有较多银行借款;

公司对供应商的应付账款余额较高.公司流动 比率与速动比率比较低,所面临的流动性风险较高,偿债能力较弱. 应对措施:公司未来计划增资,增加公司的净资产,降低公司资产负债率.

二、原材料价格波动使毛利率变化的风险 钢材和塑胶原材料占公司生产成本比重较大,

2016 年1-3 月、

2015 年、

2014 年钢材和塑胶原材料合计占比分别为 12.71%、12.60%、13.01%.未来若公司主 要原材料价格上涨,将会对毛利率以及未来盈利能力产生不利影响. 应对措施:

1、加强成本管控,降低生产过程中原材料的损耗;

2、进一步提 高零件的自制率,降低生产成本;

3、加强研发,进一步提高产品技术含量,通 过产品提价来消化原材料价格上涨的影响.

三、应收账款坏账的风险

2016 年3月31 日、2015 年12 月31 日、2014 年12 月31 日,公司应收账 款余额分别为 5,708.70 万元、7,013.45 万元、6,816.40 万元,金额较大;

前五 名客户应收账款占比分别为 57.06%、54.55%、75.42%,应收账款比较集中;

应 收账款周转率分别为 0.

60、2.67 和2.77.应收账款周转速度较慢.虽然公司客 户均为知名品牌企业,信誉良好,报告期内未曾发生过应收账款坏账损失,但是 若未来发生坏账损失,将对公司经营业绩产生负面影响. 应对措施:

1、公司加强应收账款的催收力度,并将应收账款回款情况与销 售人员绩效挂钩;

2、针对国外客户的应收账款,公司在中国出口信用保险有限 公司购买了出口险,以保证应收账款的收回;

3、积极开拓新客户,降低应收账 东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说明书

3 款集中度较高的风险.

四、汇率波动风险 公司产品外销比例较高,主要销往美国、加拿大、捷克、以色列等国家,贸 易过程中采用外币结算.由于汇率波动的不确定性,企业可能在货币折算后面临 损失. 应对措施:

1、加强与客户的合作,探索与客户就外汇波动进行价格补偿的 机制,降低汇兑损失;