PDF《天龙新材料股份有限公司 并东莞证券股份有限公司》

3 浦办事处主要是进行销售业务职能,且装修工程量较小,所以天龙新材以销售费 用入账. 经核查,天龙新材相关的费用发生是真实存在的,为公司产品销售和公司的 正常经营活动所正常发生的;

其费用对应的单据审批处理符合相关法规及企业内 控的规定、对应的账务处理符合会计准则的相关规定.相关费用科目合理.上述 资金占用收回情况及收回方式真实且有效. [披露] 公司已将上述内容在《公开转让说明书》的 "

第三节 公司治理"之"

六、 资金占用和对外担保情况"中进行了补充披露. [中介机构核查过程] 主办券商和会计师通过详细询问公司相关人员;

检查了报销费用相关的原始 发票凭证、记账凭证及银行流水单据;

对于装修费用、较大的设备采购详细参看 了相关的采购协议和报价单;

针对上述费用报销,主办券商和会计师获取了企业 内部控制制度, 查询了相关准则规定,并依据内控制度和准则对单据的审批及账 务处理进行了复核. [中介机构核查意见] 经核查,主办券商及申报会计师认为: 天龙新材相关的费用发生是真实存在的, 为公司产品销售和公司的正常经营 活动所正常发生的;

其费用对应的单据审批处理符合相关法规及企业内控的规 定、对应的账务处理符合会计准则的相关规定.相关费用科目合理.上述资金占 用收回情况及收回方式真实且有效. 东莞证券股份有限公司 天龙新材料股份有限公司反馈意见回复

4 (本页无正文,为《天龙新材料股份有限公司对的回复》之签字盖章页) 天龙新材料股份有限公司(公章) 法定代表人: 年月日东莞证券股份有限公司 天龙新材料股份有限公司反馈意见回复

5 (本页无正文,为《东莞证券股份有限公司对的回复》之签字盖章页) 内核专员: 林妙旋 项目负责人: 谢云山 项目小组成员: 谢云山 李晖 曹晴 东莞证券股份有限公司(公章) 年月日