PDF《Disclosure 信息披露》

3、管理层讨论与分析 2014年上半年,面对复杂的经济形势和严峻的市场竞争环境,公司围绕年初制定的发展战略及经 营计划,通过内生式和外延式发展相结合的方式,不断夯实产业基础、提升核心竞争力. 报告期内,公司通过积极拓展市场、优化生产结构、整合流通板块、持续推进研发合作等一系列措 施,进一步巩固了的市场地位.同时,公司依托股东资源优势,抓住医疗服务业发展的良好机遇,积极布 局医疗器械、医院等医疗服务领域,并启动并购重组、寻求战略合作等外延式发展方式,拓展公司产业 链. 截止2014年上半年,公司实现营业收入11.79亿元,较去年同比增长6.50%,实现归属于上市公司股 东的净利润4,041.62万元.

4、涉及财务报告的相关事项 ( 1)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 不适用 公司第七届董事会第十八次会议审议通过了 《 关于公司会计政策变更的议案》. 为更加客观公允 的反映公司财务状况和实际经营成果,有效协同财务和业务运作,实现采购、销售和库存管理等事务的 一体化管理,进一步提高企业的核心竞争力及运营效率,公司拟于近期升级信息管理软件,并于2014年 1月1日起将公司存货的初始计量方法由计划成本法核算变更为实际成本法核算. 根据 《 企业会计准则 第28号―― ―会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,此次会计政策变更采用未来适用法,不 涉及对以前年度会计报表进行追溯调整. ( 2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况. ( 3)与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况. ( 4)董事会、监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 √ 不适用 证券代码:000788 证券简称:北大医药 公告编号:2014-57号 北大医药股份有限公司 第七届董事会第二十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏.

一、会议召开情况 北大医药股份有限公司 ( 以下简称 公司 )第七届董事会第二十七次会议通知于2014年8月15日 以电子邮件的方式发出,会议于2014年8月19日以通讯方式召开. 本次会议应参会董事

9 位,实际参加 董事

9 位,会议由董事长李国军先生主持. 会议的召集和召开符合法律、法规及 《 公司章程》的有关规 定.

二、会议审议情况 会议审议通过了以下议案: ( 一)审议通过了 《 2014年半年度报告全文及摘要》 表决结果:同意

9 票 反对

0 票 弃权

0 票. ( 内容详见公司2014年半年度报告全文及公司公告2014-58号) ( 二)审议通过了 《 关于调整方正拓康 ( 香港)贸易有限公司提供内保外贷额度及期限的议案》 为进一步满足公司国际业务发展的资金需求,调整境内外贷款结构,优化公司的融资体系,降低公 司融资及运营成本,公司拟调整向拓康香港提供内保外贷业务的额度及期限.额度由总额不超过1亿美 元,调整为总额不超过1.5亿美元. 有效期由自融资事项发生之日起一年期调整为自融资事项发生之日 起最长不超过三年期. 表决结果:同意