PDF《中银国际证券有限责任公司》

中银国际证券有限责任公司 关于 《中国证监会行政许可项目审查一次反馈 意见通知书》的回复 独立财务顾问

2015 年8月2目录目录2问题

1、申请材料显示,本次交易尚需获得股东大会审议通过,以及江阴高新技术产业 开发区管委会批准.

请你公司补充披露:1)本次交易获得股东大会批准的相关情况. 2)江阴高新技术产业开发区管委会的审批进展情况,请在提交反馈回复材料前完成相 关批准程序.请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见.5 问题

2、申请材料显示,本次募集配套资金总额不超过 328,778,280 元,锁价发行对象 为上市公司控股股东新潮集团.请你公司:1)按照《证券法》第九十八条、 《上市公 司收购管理办法》第七十四条规定,补充披露本次交易前新潮集团持有的上市公司股 份锁定期安排.2)结合前次募集资金使用情况、现有货币资金用途及未来使用计划, 进一步补充披露募集配套资金的必要性.3)补充披露本次交易方案以确定价格发行股 份募集配套资金的必要性及对上市公司和中小股东权益的影响.请独立财务顾问和律 师核查并发表明确意见.7 问题

3、申请材料显示,本次募集配套资金拟用于长电先进年加工

48 万片半导体芯片 中道封装测试项目和补充上市公司流动资金.请你公司补充披露本次交易收益法评估 中预测的现金流是否包含募集配套资金投入带来的收益.请独立财务顾问和评估师核 查并发表明确意见.12 问题

4、申请材料显示,目前长电科技与国家集成电路基金等正共同出资收购在新加坡 证券交易所上市的星科金朋.请你公司补充披露上市公司收购星科金朋和本次交易对 上市公司未来业务、战略等方面的影响.请独立财务顾问核查并发表明确意见......13 问题

5、申请材料显示,2014 年长电先进的存货较

2013 年增长较快,请你公司补充 披露增长较快的原因及合理性.请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见......17 问题

6、申请材料显示,2014 年长电先进的其他应收账款较

2013 年增长较快.请你 公司:1)补充披露其他应收账款的应收方、形成时间、具体事项、金额、可回收性及 坏账准备计提的充分性. 2) 结合款项偿还情况, 补充披露是否存在非经营性资金占用. 如存在,是否符合《第三条有关拟购买资产存在资 金占用问题的适用意见――证券期货法律适用意见第

10 号》的相关规定.请独立财务

3 顾问、律师和会计师核查并发表明确意见.18 问题

7、申请材料显示,长电先进

2015 年预测净利润低于

2014 年净利润.请你公司: 1)补充披露

2015 年预测净利润下降的原因及合理性.2)结合已有合同或协议、业务 拓展情况等,补充披露长电先进

2015 年盈利预测的可实现性.请独立财务顾问、会计 师和评估师核查并发表明确意见.19 问题

8、申请材料显示,本次评估预测假设长电先进可继续获得高新技术企业认证并享 受相关税收优惠政策.请你公司补充披露长电先进高新技术企业所得税优惠的可持续 性,相关假设是否存在重大不确定性风险、是否存在法律障碍及对本次交易估值的影 响.请独立财务顾问、律师和评估师核查并发表明确意见.21 问题

9、申请材料显示,长电先进部分核心技术系许可使用.请你公司补充披露:1) 相关技术许可协议的主要内容,包括但不限于许可方、许可范围、许可费用及支付方 式、许可期限等.2)本次重组对上述许可协议效力的影响,以及该等许可技术对上市 公司持续经营的影响.请独立财务顾问和律师核查后发表明确意见.24