PDF《SPDR® 富时® 大中华ETF》

811 已收其他收入 409,844 493,247 I展按金 (266,270) (226,611) 经营活动所用现金净额 (74,511,895) (65,376,813) 融资活动的现金流量 已收发行基金单位的现金款项及现金新增 73,811,172 64,791,394 融资活动产生现金净额 73,811,172 64,791,394 现金及现金等价物减少 (700,723) (585,419) 汇率变动的影响

126 1,211 半年开始之现金及现金等价物 2,395,123 1,789,535 半年结束之现金及现金等价物 1,694,526 1,205,327 现金及现金等价物的结余分析: 银行现金 6(e) 1,694,526 1,205,327 第6至9页之附注为此等财务报表之一部份.

6 1 一般资料 SPDR? ETFs ( 「基金」 ) 是根 《证券及期货条例》 第104条获认可的伞子型单位信托,并根抖阋 零年七月二十七日订立的信托契蹩疃闪.该信托契阋灰荒晔辉露迦罩钩淦 修订.自二零一二年一月三日起,State Street Trust (HK) Limited已获委任为新信托人 ( 「信托人」 ) , 而信托人委任美国道富银行为基金的托管人 ( 「托管人」 ) .於二零一九年三月三十一日,该基金已成立 子基金SPDR? 富时? 大中华ETF ( 「子基金」 ) ,该子基金已获香港证券及期货事务监察委员会认可.子基 金亦於香港联合交易所有限公司上市.子基金的成立日期为二零一零年九月十五日. 子基金的投资目标为达到与富时? 大中华港元指数 ( 「相关指数」 )的表现密切对应的投资回报 (扣除费 用及开支前) .富时国际有限公司 ( 「富时」 ) 为相关指数的指数提供者.相关指数由於香港、台湾、上海(B股) 、深圳 (B股) 及新加坡上市的股份组成,其覆盖大中华地区及并无任何A股成份股.

2 编制基准及会计政策 此等未经审核简明中期财务报表 ( 「中期财务报表」 )已遵照国际会计准则 ( 「国际会计准则」 )第34号 「中期财务报告」 编制.中期财务报表乃按历史成本惯例法编制,并已就投资重估作出修订.编制此等 中期财务报表所使用的会计政策及计算方法与截至二零一八年九月三十日止年度的年度财务报表内所 使用者一致.

3 投资及衍生金融工具净收益 (亏损) 截至二零一九年 三月三十一日 止半年 截至二零一八年 三月三十一日 止半年 港元 港元 投资及衍生金融工具价值的未变现收益 (亏损) 变动 24,340,991 54,687,864 出售投资及衍生金融工具的已变现收益 (亏损) 2,031,392 1,070,667 26,372,383 55,758,531

7 4 基金单位持有人应占净资产及已发行基金单位数目 子基金的资本乃以基金单位持有人应占净资产代表.基金单位透过设立一篮子存托证券连现金余额及 现金新增之方式发行,并以实物连现金余额及现金赎回之方式赎回一篮子赎回证券.年内基金单位之 发行及赎回呈列於权益变动表.根甓炔莆癖ū砀阶3所列之目标及风险管理政策,经理人努力投 资子基金於合适的投资项目而同时维持足够的流动性以配合基金赎回,有需要时会透过出售上市股份 以增加基金的流动性. 於二零一九年三月三十一日,子基金的804,828,973港元 (二零一八年九月三十日:704,618,582港元) 可认沽金融工具分类为权益. 已发行基金单位数目: 截至二零一九年 三月三十一日 止半年 二零一八年 四月一日至 二零一八年 九月三十日期间 截至二零一八年 三月三十一日 止半年 基金单位数目 基金单位数目 基金单位数目 半年 期间开始之已发行基金单位 17,500,000 16,500,000 15,000,000 发行基金单位 1,900,000 1,000,000 1,500,000 半年 期间结束时之已发行基金单位 19,400,000 17,500,000 16,500,000 於 二零一九年 三月三十一日 二零一八年 九月三十日 二零一八年 三月三十一日 港元 港元 港元 净资产 (每单位) 41.49 40.26 42.75 各新增基金单位的净资产 (1个新增基金单位相等於 100,000个基金单位) 4,148,603 4,026,392 4,275,191