PDF《联合国》

许多实体甄选执行管理层人员的情况也是如此,这就 产生了问责制问题. 10. 独立委员会成员的报酬政策不一致,这可能使人对他们的独立程度产生不必 要的怀疑.许多实体主要通过提供参加委员会会议期间的差旅费酬劳某些专家委 员会的独立成员,而仅提供这种酬劳可能往往是不够的.在比较少见的委员会成 员确实领取正式报酬的情形中,这种报酬通常以较高级别联合国官员的报酬为依

58 A/60/883/Add.1 据.此外,还有一种常见的情形是委员会成员从本国获得一定的报酬――这是预 料之中的事.报酬类别存在差异,这就引起了独立性问题. 3.2.4 治理――透明度和披露 11. 联合国系统正在建立执行管理层、采购干事和独立顾问申报和披露个人财务 利益的制度,但并非所有实体都已经充分建立了这个制度.除联合国秘书处外, 许多实体都已经执行部分披露规则,但尚未执行所有规则.这些披露规则至少应 适用于执行管理层所有成员和独立专家委员会的成员. 12. 缺乏连贯一致的正式程序来评价理事机构或委员会的业绩.虽然在世界各国 公共部门,定期进行有辅导的自我评价是常见的程序,但在审查所涉时期,联合 国系统内没有看到类似的程序. 3.2.5 治理-道德操守环境 13. 没有全面宣传道德操守和行为守则.常见的情形是,没有正式制订文件,确 立委员会成员准则或标准,例如关于成员如何处理既是具体实体的顾问又是会员 国代表这种双重身份问题的准则或标准.虽然联合国系统所有实体都采用公务员 制度委员会行为守则,但坚持执行行为守则的程度各异,通常这是因为实体内部 没有建立责任明确的道德操守职能单位或办公室.虽然联合国一些实体已经发起 重要的提高道德操守意识方案和程序,但其他联合国实体却没有系统地进行关于 行为守则的宣传和训练,而且,通常没有定期检查遵守行为守则的情形. 3.3 对联合国抽样实体的主要建议(第二阶段) 3.3.1 联合国 14. 联合国(和许多联合国专门机构)立法大会的结构保证有最大数量的会员国 (191 个会员国或非常接近这个数字的会员国)派代表参加.在全世界,这种模 式几乎是独一无二的,它反映了联合国组织的政府间性质和国际特征. 15. 联合国的活动数量增加,内容也更趋复杂,因此,对资源分配的要求很高. 这促使会员国就一些关键问题进行辩论,例如联合国各理事会的适当结构和成员 数目、处理各项管理挑战的最适当办法以及适当的持续供资数额.这种辩论是政 府间进程的合理内容,不属于本报告的范围. 16. 联合国内会员国与执行管理层之间的互动是大多数治理工作中的关键关系, 一直是激烈讨论的主题.过去,联合国大会成员曾经批评执行管理层在提供适当 信息方面给予的支持不够,拒绝了某些治理改革提议,对执行管理层的能力和问 责制表示关切.同样,执行管理层对与各理事委员会,例如第五委员会、方案协 调委员会(方案协调会)和行预咨委会的互动关系的复杂性感到关切.

59 A/60/883/Add.1 17. 对照最佳做法原则,对联合国治理做法进行了认真审查,并据此为联合国提 出了五项建议,述及各个关键治理组成部分. 3.3.1.1 治理建议一 加强预算和报告工作中的成果管理制 18. 需要认真审议和审查联合国制订计划和编制预算的方法.虽然预算结构显然 与本组织各项任务存在着联系,但预算主要具体规定本组织每个部门的具体员额 数目和级别以及其他支出项目.预算投入没有与活动产出或战略成果等结果产生 足够或一致的联系,除财务核算、评价和审计之外,还没有足够的强有力工具用 以系统地评估本组织的业绩.由于这些限制,关于预算和行政问题的讨论和决策 涉及的通常都是具体员额和其他支出项目的细节问题而不是战略要求. 19. 一些联合国机构已采取重大步骤,将战略任务与资源分配明确地联系起来―― 这往往是根据会员国的要求做的. 其中许多做法已经在联合国系统得到广泛审查, 要予以实施往往涉及几个预算周期.实施通常要求改变预算文件结构,统一管理 和信息系统,改变报告做法.但是,已经有强有力的证据显示,妥善地执行成果 管理制,就可以促进提高透明度,提高预算决策的效力,从而改进理事机构与执 行管理层之间的工作关系.本报告强烈主张,今后继续采用并加强这些做法. 3.3.1.2 治理建议二 加强联合国秘书处执行管理层的总体问责制 20. 已经建立了一组执行管理委员会,包括高级管理小组和关于管理、政策、业 绩和监督问题的委员会.但是,高级管理委员会主要是范围较广泛的一群高层管 理人员交流信息和经验的一个论坛,而其他委员会的职责范围则比较具体和狭 窄.若干委员会并不定期举行会议.虽然这些小组确实有助于促使执行管理层履 行职责,但似乎并不能发挥全面作用,在秘书长管理业绩工作中向其提供咨询和 支助.鉴于秘书长具有广泛职责,需要建立一个(与董事会相似的)执行管理委员 会,以取代这些其他委员会.这个执行管理委员会将支持秘书长发挥行政首长的 作用. 21. 本报告建议秘书长设立一个有效力的执行管理委员会.委员会集体承担执行 管理责任,而不是由各人分别承担执行管理责任.成员数目有限制在切实可行的 规模内,包括代表主要管理和业务责任领域的执行管理人员.委员会还可以包括 具有适当政策和管理专长的独立成员.执行管理委员会可以设立小组委员会,但 这些小组委员会应始终由一名委员会成员挂帅.委员会应由秘书长挂帅或在其领 导下开展活动,并应有自己的秘书处.执行管理委员会的作用是加强秘书处内的 问责制, 支持理事机构评价业绩和取得的结果, 它的注意焦点将是各项关键问题,