PDF《江苏久吾高科技股份有限公司》

二、内部控制评价工作组织情况 内部控制评价工作由公司董事会及其下设的审计委员会领导, 组成以审计部门为主导多 部门参与的评价小组,对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评价.

(一) 评价程序:成立评价小组,制定评价方案;

现场检查;

评价小组研究认定内部控 制缺陷;

整改方案进行讨论和审核;

按照规定权限和程序报董事会审议批准.

(二) 评价方法:组成评价小组综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、 第4页共13 页 统计抽样、比较分析等多种方法,广泛收集本公司内部控制设计和有效运行的证据,研究认 定内部控制设计缺陷和运行缺陷.

三、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项以及高风险领域. 纳 入评价范围的主要单位包括: 江苏久吾高科技股份有限公司. 纳入合并范围单位资产总额占 公司合并财务报表资产总额的98.15%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入的 96.14%. 纳入评价范围的主要业务包括: 膜集成技术整体解决方案及其成套设备销售和膜材料及 配件销售. 纳入评价范围的事项包括:公司层面的公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、信 息披露、信息系统、内部审计;

业务层面的人力资源、财务报告、销售业务、采购业务、资 金管理、资产管理、合同管理、工程管理、担保业务、研究与开发、关联交易、对子公司的 管控等. 重点关注的高风险领域主要包括资金活动、 销售业务、 采购业务、 存货和固定资产管理、 财务报告等. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面,不存在重大遗漏.

(一) 治理结构 公司按照《公司法》 、 《证券法》和《公司章程》等法律和相关规定建立了规范的法人治 理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和 制衡机制. 1.股东大会是公司最高权力机构,制定了《股东大会议事规则》,对股东大会的性质、 职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定.该规则的制 定并有效执行,保证了股东大会依法行使重大事项的决策权,有利于保障股东的合法权益. 2.董事会是公司的常设决策机构,向股东大会负责,对公司经营活动中的重大决策问 题进行审议并做出决定,或提交股东大会审议公司.董事由股东大会选举产生,董事长由董 事会选举产生.董事会由9名董事组成,设董事长1人,其中独立董事3名.下设战略委员会、 审计委员会、薪酬委员会、提名委员会四个专门委员会和董事会办公室;

专门委员会均由公 司董事、独立董事担任.公司制定了《董事会议事规则》 、 《独立董事工作制度》 、 《独立董事 第5页共13 页 年报工作制度》 、 《战略委员会议事规则》 、 《审计委员会议事规则》 、 《薪酬委员会工作规则》 、 《提名委员会议事规则》 ,规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董 事会议事规则、独立董事工作程序、各专门委员会的构成和职责等.这些制度的制定并有效 执行,能保证专门委员会有效履行职责,为董事会科学决策提供帮助. 3.监事会是公司的监督机构,负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督.公 司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表.公司制定了《监事会议事规则》 ,对监事职 责、监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定.该规则的制定并有效执行, 有利于充分发挥监事会的监督作用,保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯. 4. 总经理全面负责公司的日常经营管理活动, 组织实施董事会的决议. 公司制定了 《总 经理工作细则》 ,规定了总经理职责、总经理办公会及生产调度会议、总经理报告制度、监 督制度等内容.这些制度的制定并有效执行,确保了董事会的各项决策得以有效实施,提高 了公司的经营管理水平与风险防范能力.