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北京中企华资产评估有限责任公司 二一五年十月十八日 四川升达林业产业股份有限公司 拟对米脂绿源天然气有限公司增资项目 评估报告 中企华评报字[2015]第3962 号 (共一册,第一册) 升达林业拟对米脂绿源增资项目-评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 I 目录注册资产评估师声明.

1 评估报告摘要

2 评估报告正文

3

一、 委托方、被评估单位及业务约定书约定的其他评估报告使用者.3

二、 评估目的.5

三、 评估对象和评估范围.6

四、 价值类型及其定义.6

五、 评估基准日.7

六、 评估依据.7

七、 评估方法.10

八、 评估程序实施过程和情况.19

九、 评估假设.22

十、 评估结论.23 十

一、特别事项说明.26 十

二、评估报告使用限制说明.28 十

三、评估报告日.28 评估报告附件

29 升达林业拟对米脂绿源增资项目-评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

1 注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评 估准则,恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集 的资料,评估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相 应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方及被评估单位申报 并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用 评估报告是委托方和相关当事方的责任.

三、 我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方没有现存或者预期的利益关系, 对相关当事方不存在偏 见.

四、 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查;

我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已 经发现的问题进行了如实披露, 且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制, 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 升达林业拟对米脂绿源增资项目-评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

2 评估报告摘要 北京中企华资产评估有限责任公司接受四川升达林业产业股份有 限公司(以下简称:升达林业)的委托,根据有关法律、法规和资产评估 准则,遵循独立、客观、公正的原则,按照必要的评估程序,对米脂绿 源天然气有限公司(以下简称:米脂绿源)的股东全部权益在评估基准日 的价值进行了评估.现将评估报告摘要如下: 评估目的:根据上市公司(证券代码 002259)升达林业

2015 年8月26 发布的《关于重大资产重组停牌的公告》,升达林业拟对外增 资.本次评估的目的,是通过对被增资的米脂绿源股东全部权益在评 估基准日的市场价值进行评估, 为升达林业拟实施的增资行为提供价 值参考依据. 评估对象:米脂绿源的股东全部权益价值. 评估范围: 米脂绿源在评估基准日经会计师审计后的全部资产及 负债. 评估基准日:2015 年5月31 日 价值类型:市场价值 评估方法:收益法及资产基础法 评估结论:本次评估选用收益法评估结果,米脂绿源股东全部权 益价值评估结果为 9,192.51 万元 本评估报告仅为报告中描述的经济行为提供价值参考依据, 评估 结论的使用有效期限自评估基准日