PDF《因核实唐利国际控股有限公司股权价值》

2012 年7月27 日至

2019 年7月27 日 澳门

45 N/61919 (568)

35 唐利商贸

2012 年7月27 日至

2019 年7月27 日 澳门

46 N/35671 (073)

25 唐利商贸

2008 年9月30 日至

2015 年9月30 日 (状 态为续期中) 澳门

(三)企业申报的表外资产情况 纳入评估范围的表外资产为上文所述的

46 项商标. 深圳歌力思服饰股份有限公司因核实唐利国际控股有限公司股权价值所涉及的 唐利商贸(上海)有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估说明 北京中林资产评估有限公司 第6页

(四)引用其他机构出具的报告情况 无. 深圳歌力思服饰股份有限公司因核实唐利国际控股有限公司股权价值所涉及的 唐利商贸(上海)有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估说明 北京中林资产评估有限公司 第7页 第四部分 资产核实情况总体说明

一、资产核实人员组织、实施时间和过程 接受资产评估委托后,北京中林资产评估有限公司指定了评估项目总体负责 人、现场负责人,组建了评估项目组.根据唐利商贸提供的评估申报表,制定了 详细的现场清查核实计划,评估项目组在企业相关人员的配合下,于2017 年1月3日至

1 月4日,对纳入评估范围的资产、负债进行了现场清查核实. 在企业如实申报资产并对被评估资产、负债进行全面自查的基础上,评估人 员对纳入评估范围内的资产和负债进行了清查核实.非实物资产主要通过查阅企 业的原始会计凭证、核查企业债权债务的形成过程和账面数字的准确性,通过访 谈和账龄分析核实债权收回的可能性、债务的真实性.实物资产清查内容主要为 核实资产数量、使用状态、产权及其他影响评估作价的重要事项.

(一)资产核实主要步骤 1.指导被评估单位相关人员进行填表与准备相关资料 评估人员指导企业在自行资产清查的基础上,按照评估机构提供的 评估申报 表 及其填写要求对纳入评估范围的资产、负债、未来收益状况进行填报,同时要 求企业相关人员按照评估人员下发的 评估资料清单 准备资产的产权证明文件和 反映性能、状态、经济技术指标等情况的文件资料. 2.初步审查被评估单位填报的评估申报表 评估人员通过翻阅有关资料,了解纳入评估范围的具体资产的详细状况和经 营状况,然后审阅企业提供的 评估申报表 ,初步检查有无填项不全、错填、项 目不明确、不完善等情况,并根据经验及掌握的有关资料,检查 评估申报表 是否 符合要求,对于存在的问题反馈给企业进行补充完善. 3.现场实地勘察和数据核实 在企业如实申报并进行全面自查的基础上,根据评估范围涉及资产的类型、 深圳歌力思服饰股份有限公司因核实唐利国际控股有限公司股权价值所涉及的 唐利商贸(上海)有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估说明 北京中林资产评估有限公司 第8页 数量和分布状况,评估人员在企业相关人员的配合下,按照资产评估准则的规定, 对各项资产进行了现场清查核实,并针对不同的资产性质及特点,采取了不同的 清查核实方法.非实物资产、负债主要通过查阅企业的原始会计凭证、核查企业 债权债务的形成过程和函证,........