PDF《陕西坚瑞沃能股份有限公司 关于深圳证券交易所年报问询函回...》

1 证券代码:300116 股票简称:坚瑞沃能 公告编号:2019-106 陕西坚瑞沃能股份有限公司 关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告 陕西坚瑞沃能股份有限公司(以下简称 坚瑞沃能 或 公司 )于2019 年5月13 日收到深圳证券交易所发出的《关于对陕西坚瑞沃能股份有限公司的年报问询 函》(创业板年报问询函【2019】第183 号),现就有关问题公告如下:

1、 你公司在配合审计工作中未能提供

26 户子公司银行结算账户以及 未能提供准确完整的函证信息导致

42 个银行账户未能实施函证或回函.

请你公司: (1)详细说明未能提供银行账户及函证信息的具体原因,上述导致 会计师无法获得充分、适当审计证据的理由是否充分、合理、是否符合商 业常识;

(2)上述账户涉及主体、货币资金的余额及具体构成,公司及董监 高保证货币资金真实性及恰当列报的相关证据、保障措施及合理性. 回复:

(一)未取得开户清单、函证的原因及充分、合理性

1、开户清单取得情况 截至审计报告日前,本公司共有

71 家子、孙公司,由于绝大部分都是同一个 法人,加之地区分散,密码遗失(见注释)等原因,共有

26 家子、孙公司未能提供 开户清单,目前公司已协调法人身份证原件去全国各地重新办理.截止

2019 年6月12 日,已向事务所提供

18 家子/孙公司开户清单,3 家未开户子/孙公司确认已向事 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏.

2 务所提供未开户说明,其余

5 家公司开户清单公司正在逐一安排打印,具体情况如 下表: 单位:万元 序号会计主体 账户 数 报表日账 户余额 原因 目前进展

1 西部民富沃能新能源汽 车有限公司

1 0.0020 因企业交接问题,出纳不 清楚基本户开户密码,故 不能打印开户行清单 在协调法人身份证原件去银 行办理相关手续

2 临汾金龙新能源汽车有 限公司

1 8.93 企业未找到查询密码(重 置密码需法人身份证原 件) 在协调法人身份证原件去银 行办理相关手续

3 海南民富沃能新能源汽 车有限公司

1 0.00228 当地无办公人员且未找 到查询密码 已安排人员带资料前往当地 办理

4 福鼎市中沃绿源旅游运 输有限公司

1 - 当地无办公人员且未找 到查询密码 已协调法人身份证后去银行 办理相关手续

5 上海沃特玛新能源汽车 技术有限公司

1 - 当地无办公人员 已安排人员带资料前往当地 办理 合计

5 8.9343 注:打印《已开立银行结算账户清单》 ,是注册会计师执行财务报表审计的一项必不可少的审计程序,旨 在审查 银行存款 科目中银行账户的完整性和存在性.单位可以向基本户开户银行申请在人民银行账户管理 系统中查询本单位所有账户信息(即已开立银行结算账户清单) ,人民银行不受理客户的查询申请.根据开户 行的不同要求所需要提供的资料不一定一致,但是一般来说基本存款账户开户许可证原件和存款人查询密码 (六位数字,开基本户时由人民银行随机生成的)是必须提供的.如果存款人查询密码遗失或忘记,那么需要 通过基本户开户行向当地人民银行申请重置密码,按人民银行要求提供证明材料即可.一般来说需提供基本户 开户许可证、法人身份证和重置密码的申请.