PDF《云南城投置业股份有限公司关于上海证券交易所》

5 公司长期应收款均为按照投资协议,向联营、合营企业提供的股东借款,与股权转让不相 关. 2018年新增债权主要为应收满江康旅19.97亿元、七彩云南6.94亿元,该部分款项为公司 合并范围内的国寿云城在公司控制满江康旅及七彩云南股权期间为保证项目正常开发提供的 资金借款,项目股权转让后,往来不再进行抵消形成. (2)公司对相关债务方形成的相关债权,是否为同比例的股东借款;

2017年12月15日,公司2017年第十一次临时股东大会审议通过了《关于公司出资参与设立 健康养老基金的议案》,为解决下属公司开发建设资金需求, 2017年12月27日,公司与中国 人寿保险股份有限公司、中吉金投资产管理有限公司(下称 中吉金投公司 )共同出资设立 国寿云城. 2018年4月,国寿云城向满江康旅提供借款199,750万元,总投资期限不超过8年,满江康 旅按协议约定的年化收益率8%向国寿云城支付股东借款的固定收益,按季付息.原公司已持有 满江康旅95.24%股权质押给国寿云城作为担保,股权转让后,购买方已将持有的股权80%质押 给国寿云城,继续为上述借款提供担保. 2018年4月,国寿云城向七彩云南提供提供借款69,400万元,总投资期限不超过8年,七彩 云南按协议约定的年化收益率8%向国寿云城支付股东借款的固定收益,按季付息.原公司已持 有七彩云南65%股权质押给国寿云城作为担保,股权转让后,购买方已将持有的股权85%质押给 国寿云城,继续为上述借款提供担保. 根据转让满江康旅产权交易合同约定, 股权转让后股东在满江康旅的股东借款余额应与股 权比例对等;

根据转让七彩云南产权交易合同约定,公司不再承担七彩云南项目的任何后续投 资. 上述债权是满江康旅和七彩云南为获得项目建设资金、调整债务结构,向国寿云城取得借 款.公司处置部分股权后,因合同未到期,项目公司的借款合同继续执行.故上述债权不属于 股东按股比提供的借款. (3)满江康旅和七彩云南评估高增值的依据和合理性,是否受到股权转让时公司保留相 关债权或存在债权过渡期处理的影响;

公司基于剩余股权公允价值确定的投资收益是否合理;

1)满江康旅评估高增值的依据和合理性: ①2018 年上半年,全国房地产市场热度再起,房价快速上涨,大理作为旅游圣地以及宜 居城市的优选,加之大理高铁的开通,导致大理房价水涨船高,短时间内大幅上涨.从去年年

6 底开始,恒大、华侨城、中梁地产等大品牌房企陆续进军大理. a.满江康旅项目周边土地交易价格情况 土地交易案例宗 地位置 土地 面积 (O ) 土地 用途 土地 使用 年限 (年)土地成 交日期 成交总 价(万元) 成交 楼面 地价 (元/ 平方 米) 容积 率 成交单位 大理市下关将军 洞北侧 50,7

67 其他 普通 商品 住房 用地

70 2018/4 /25 52,543 .85 6,900 .00 1.0-1 .5 大理中梁置业有限公司 大理市满江片区 彩云路以北、红 山路以西(满江 项目东北侧地 块) 31,3

20 其他 普通 商品 住房 用地

70 2018/8 /23 40,966 .77 3,270 .02 1.0-4 .0 大理美诏房地产开发有限公司 (美的) 大理市满江片区 彩云路以南、红 山路以西(满江 项目东北侧地 块) 30,8

95 其他 普通 商品 住房 用地

70 2018/8 /23 34,571 .92 3,024 .36 1.0-3 .7 大理雅海房地产开发有限公司 (雅居乐) 满江康旅共包括四个地块, 净用地面积 152,121.26 O, 评估平均单方楼面地价为 3,595.50 元/平方米,与周边土地交易案例成交楼面地价接近. b. 近年来大理市房地产市场持续火热, 房地产销售均价从