PDF《浙江陆特能源科技股份有限公司 对外投资管理制度》

公告编号:2016-031 证券代码:832184 证券简称:陆特能源 主办券商:国泰君安 浙江陆特能源科技股份有限公司 对外投资管理制度 (经2014年6月15日创立大会审议通过)

第一章总 则 第一条为加强公司对外投资控制,规范对外投资行为,防范对外投资风险,保证 对外投资的安全,提高对外投资的效益,根据《中华人民共和国公司法》 (以下简称 《公司法》 ) 、 《上市公司治理准则》 、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 (以下简 称《上市规则》 ) 、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 (以下简称《规范 运作指引》 )和《浙江陆特能源科技公司章程》 (以下简称《公司章程》 )等规定,制 定本制度.

? 第二条本制度所称对外投资包括金融资产投资和长期股权投资.? 金融资产投资包括:?

(一)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;

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(二)持有至到期投资;

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(三)可供出售金融资产;

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(四)委托理财;

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(五)委托贷款.? 长期股权投资包括:?

(一)对子公司投资;

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(二)对合营公司投资;

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(三)对联营公司投资;

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(四)对被投资企业不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、 公告编号:2016-031 公允价值不能可靠计量的权益性投资.? 第三条本制度适用于公司及所属全资及控股子公司的(以下简称所属公司)所有 对外投资活动.? 第四条公司对外投资必须符合国家有关法规及行业政策,符合公司的发展战略, 坚持成本效益原则,达到合理投资收益标准,做到为公司全体股东谋求最大利益.? 第五条公司对外投资原则上由公司集中进行,控股子公司确有必要进行对外投资 的,需事先经公司批准后方可进行.? 公司对控股子公司及参股公司的投资活动参照本制度实施指导、监督及管理.? 第六条公司投资管理部门作为专门机构,负责对公司重大投资项目的可行性、投 资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估,监督重大投资项目的执行进展,如发 现投资项目出现异常情况,应及时向公司董事会报告.? 财务管理部门负责对对外投资项目进行投资效益评估,筹措资金和办理出资手续 和协助办理工商登记、税务登记、银行开户等工作. ?

第二章 对外投资审批权限 第七条公司的对外投资要按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法程序通 过.公司对外投资的决策机构主要为股东大会和董事会,具体权限划分如下:?

(一) 公司发生的证券投资、 委托理财或衍生产品投资事项均应提交董事会审议, 不得将委托理财审批权授予公司董事个人或经营管理层行使.?

(二)公司其他对外投资达到下列标准之一的,应当提交董事会审议:?

1、投资涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 10%以上,该交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算依据;

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2、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会 计年度经审计营业收入的 10%以上,且绝对金额超过 500? 万元;

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3、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计 年度经审计净利润的 10%以上,且绝对金额超过 100? 万元;

? 公告编号:2016-031

4、投资的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 10% 以上,且绝对金额超过 500? 万元;