PDF《浙江陆特能源科技股份有限公司 对外投资管理制度》

?

5、投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上,且绝对 金额超过 100? 万元.? 上述指标计算中涉及的数据如为负值,取其绝对值计算,?

(三)公司对外投资达到下列标准之一的,还应当提交股东大会审议:?

1、投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上,该投资涉及 的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算数据;

?

2、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会 计年度经审计营业收入的 50%以上,且绝对金额超过 3000? 万元;

?

3、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计 年度经审计净利润的 50%以上,且绝对金额超过 300? 万元;

?

4、投资的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 50% 以上,且绝对金额超过 3000? 万元;

?

5、投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上,且绝对 金额超过 300? 万元.? 上述指标计算中涉及的数据如为负值,取其绝对值计算.?

(四)公司对外投资未达到董事会审议标准的,由公司董事长审批决定,董事长 应向董事会备案.? 董事长在本项确定的授权范围内实行对外担保审批权时,遇到对公司经营可能产 生重大影响的事项时,应当审慎决策,必要时提交董事会集体决策.? 第八条公司总经理负责组织对外投资项目可行性研究、评估,根据股东大会或董 事会授权,实施批准的投资方案或处置方案.? 第九条公司对长期股权投资活动实行项目负责制管理,在项目经批准后,公司成 立项目小组负责项目具体实施.? 公司财务管理部门根据授权负责金融资产投资的相关工作.? 公告编号:2016-031 第十条公司根据相关法律法规的要求,认真审核对外投资的审批文件、投资合同 或协议、对外投资处置决议等文件资料.?

第三章对外投资决策及管理 第十一条公司拟进行长期股权投资的,应由投资管理部门负责组织相关的职能部 门、专业技术部门及法律顾问对项目的先进性、效益性、可行性及法律后果进行充分 研究论证,综合各方面意见,形成完整的投资可行性研究报告.报告内容包括但不限 于投资项目概述、项目的主要技术经济指标、工程技术方案、投资估算及资金计划、 财务评价、投资风险评价等.投资管理部门根据项目可行性研究报告向公司项目领导 小组提出项目投资建议.项目领导小组讨论形成项目投资书面意见,报公司总经理办 公会讨论. 第十二条公司拟进行金融资产投资的,应由公司投资管理部门提出投资建议报 告,该报告应包括但不限于投资金额、投资品种、投资收益预测及投资风险评价,报 公司总经理办公会讨论决定. 第十三条对于重大投资项目,公司投资管理部门可以委托具有相应资质的专业机 构对投资项目进行可行性研究,重点对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风 险与收益等做出评价.? 第十四条公司应制定严格的决策程序、报告制度和监控措施,并根据公司的风险 承受能力,限定公司的委托理财或衍生产品投资规模,严格控制以自有资金进行证券 投资、委托理财或进行以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生 产品投资.? 第十五条公司进行委托理财的,应选择资信状况、财务状况良好,无不良诚信记 录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方,并与受托方签订书面合同,明确委 托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等.? 公司董事会应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况,出现异常情况时应 要求其及时报告,以便董事会立即采取有效措施回收资金,避免或减少公司损失.?