PDF《浙江陆特能源科技股份有限公司 对外投资管理制度》

第四章 对外投资执行控制 第十六条公司批准对外投资实施方案后,应当明确出资时间、金额、出资方式及 公告编号:2016-031 责任人员等内容.对外投资实施方案的变更,应当经股东大会或董事会、董事长审查 批准.? 对外投资合同的签订,应征询法律顾问或其他专家的意见,并经授权部门或人员 批准后签订.? 第十七条公司应当对投资项目进行跟踪管理,掌握被投资企业的财务状况和经营 情况,定期组织对外投资质量分析,核对投资账目,发现异常情况,应及时向公司董 事会报告,并采取措施.? 第十八条公司可根据需求向被投资企业派出董事、监事、财务或其他管理人员. 公司对派驻被投资企业的人建立适时报告、业绩考评与轮岗制度.? 第十九条公司财务管理部门应加强投资收益的控制,对外投资获取的利息、股息 以及其他收益均应纳入公司会计核算体系,严禁设置账外账.? 第二十条公司应当加强有关对外投资档案的管理,保证各种决议、合同、协议以 及对外投资权益证书等文件的安全与完整.未经授权,任何人员不得接触相关资料.?

第五章对外投资处置控制 第二十一条公司批准收回或转让对外投资的程序与权限与批准实施对外投资的 权限相同.? 第二十二条发生下列情况之一时,公司可回收对外投资:?

(一)该投资项目(企业)经营期满;

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(二)该投资项目(企业)经营不善,无法偿还到期债务;

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(三)因不可抗力致使该投资项目(企业)无法经营;

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(四)合同规定投资终止的其他情况发生时.? 第二十三条发生下列情况之一时,公司可转让对外投资:?

(一)投资项目已明显有悖于公司经营方向;

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(二)投资项目出现连续亏损,无市场前景;

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(三)因自身经营资金不足,急需补充资金;

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(四)公司认为必要的其它原因.? 第二十四条转让对外投资价格可以由公司投资管理部门或委托具有相应资质的 专门机构进行评估后确定,并报公司股东大会、董事会、董事长批准.?

第七章监督检查 第三十五条公司内部审计部门行使对外投资活动的监督检查权.? 第三十六条公司内部审计部门对审查过程中发现存在内部控制缺陷的,应当督促 相关责任部门制定整改措施和整改时间,并进行内部控制的后续审查,监督整改措施 的落实情况.? 内部审计部门在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或重大风险的,应及时 报告董事会.? 第三十七条公司董事会应定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况,如 出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生损失等情况,公司董事会应查 明原因,追究有关人员的责任.?

第八章董事、管理人员及相关单位的责任 第三十八条公司董事、总经理及其他管理、经办人员应当审慎对待和严格控制投 资行为产生的各种风险,如由于其明显过失行为造成公司对外投资的重大损失,有关 责任人员应依法承担相应的责任.? 上述人员未按本制度规定程序擅自越权审批投资项目,对公司造成损害的,应当 追究其经济责任和其他责任.? 第三十九条公司对外投资管理活动的相关责任人怠于行使职责,给公司造成损失 的,可视情节要求其承担赔偿责任.?

第九章附 则 第四十条本制度所表述的 以上 包括本数, 以下 则不包括本数.? 第四十一条本制度经股东大会审议通过后生效并执行,公司董事会可以根据公司 实际情况进行修订报股东大会审议通过.? 公告编号:2016-031 浙江陆特能源科技股份有限公司