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(三)独立财务顾问核查意见 经核查,本独立财务顾问认为:截至本持续督导报告出具日,本次重大资产 出售涉及的相关资产过户手续已经履行完毕, 交易对方中国平煤神马集团已按照 协议的约定按期支付了标的资产交易对价的 79.91%,尚需按协议约定履行剩余 交易价款的支付义务.

二、相关协议及承诺的履行情况

(一)相关协议的履行情况 本次交易相关的协议主要为《重大资产出售协议》、《资产划转协议》,上2018 年度持续督导工作报告书

6 述协议均已生效.同时,本次交易相关各方已按照上述协议的约定履行了各自义 务.

(二)相关承诺的履行情况 本次交易过程中,交易相关各方均做出了相关承诺.相关承诺的主要内容已 在《河南易成新能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书(草案)(修 订稿)》中披露.本持续督导期内,交易相关各方已经或正在按照相关的承诺履 行,不存在违反上述承诺的情形.

(三)独立财务顾问核查意见 经核查,本独立财务顾问认为:截至本持续督导报告出具日,交易各方就本 次交易做出的相关承诺均得到履行,未出现违背承诺的情况.

三、盈利预测的实现情况 本次交易不涉及标的资产的盈利预测.

四、管理层讨论与分析部分的各项业务的发展情况

(一)2018 年整体经营情况

2018 年,面对光伏行业政策和市场变化,在公司董事会的正确领导和全体 员工的共同努力下,公司坚持稳中求进的工作总基调,坚定 新能源、新材料、 节能环保 发展战略,通过优化产品产业结构、提升核心市场竞争力、强化内部 管控流程、盘活存量资产等多种手段,不断提升生产经营水平,立足转型发展, 加快项目建设,结合市场形势适时调整公司产业布局,充分挖掘新业务的市场潜 力,按照既定经营目标,重点做好了如下主要工作: 优化业务结构,提升公司资产质量.为提升公司资产质量,优化产品业务结 构,公司将与晶硅片切割刃料业务相关的资产转让给了中国平煤神马集团.具体 包括:易成新材 100%股权、新路标 100%股权.通过本次资产出售,公司将晶硅 片切割刃料业务从上市公司主体实现剥离,本次交易有利于公司优化业务结构, 促进公司 新能源、新材料、节能环保 产业发展,为公司转型发展奠定了坚实

2018 年度持续督导工作报告书

7 的基础. 实施资本运作,加快推进转型发展.近几年,我国持续出台了一系列鼓励、 支持企业并购重组的政策,资本市场并购重组非常活跃,大量上市公司通过并购 重组实现了跨越式的发展.2018 年11 月4日,公司召开第四届董事会第二十一 次会议,审议通过《关于及其摘要的议案》及相关议案,公司拟以发行股份方式购买 中国平煤神马集团开封炭素有限公司 100%股权,中国平煤神马集团开封炭素有 限公司是一家主要以生产高功率和超高功率石墨电极为主的高新技术企业, 在石 墨电极生产销售领域具有较强的竞争优势和盈利能力. 若本次重组得以成功实施, 将能够实现公司跨越式发展. 优化产品产业结构,加快项目建设.公司将负极材料业务进行整合完成后, 生产流程得到进一步优化,产品质量取得阶段性提升,国内外市场得到进一步拓 展,产品的品牌已得到了市场的认可,为打造管理高效、技术一流、工序完善的 负极材料生产基地提供了保障.同时,公司控股子公司平煤隆基新能源科技有限 公司正在实施的高效单晶硅电池片(一期)项目取得产销两旺,并于