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证券简称:鸿达兴业 证券代码:002002 鸿达兴业股份有限公司 第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于《鸿达兴业股份有限公司 公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见》 之回复报告 保荐机构(主承销商) (北京市西城区武定侯街

6 号卓著中心

10 层) 二一九年五月 鸿达兴业股份有限公司、第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于《鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见》之回复报告

1 鸿达兴业股份有限公司、第一创业证券承销保荐有限责任公 司关于《鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司 债券申请文件反馈意见》之回复报告 中国证券监督管理委员会: 根据贵会于

2019 年4月10 日出具的 《中国证监会行政许可项目审一次查反 馈意见通知书》 (190395 号) (以下简称 《反馈意见》 )的要求,鸿达兴业股份 有限公司(以下简称 鸿达兴业 、 发行人 或 公司 )会同第一创业证券承 销保荐有限责任公司(以下简称 一创投行 、 保荐机构 ) 、北京金诚同达律师 事务所(以下简称 发行人律师 、 金诚同达 或 律师 ) 、大信会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称 发行人会计师 、 大信会计师事务所 或 会计 师 )等有关中介机构,对《反馈意见》进行了认真讨论研究,对《反馈意见》 提出的问题进行了逐项核查落实,现对相关问题答复如下,请予审核.

如无特别说明,本反馈意见回复中使用的名词释义与《鸿达兴业股份有限公 司公开发行可转换公司债券募集说明书》一致. 本文中所列数据可能因四舍五入原因而与数据直接相加之和存在位数差异. 本反馈意见回复的字体: 反馈意见所列问题 黑体加粗 对问题的回答 宋体 对反馈意见所列问题的核查意见 宋体加粗 对 《鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》 、 《尽 职调查报告》的修改及补充 楷体加粗 鸿达兴业股份有限公司、第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于《鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见》之回复报告

2 目录

一、重点问题

3

1、关于本次募投项目备案、环评批复的有效性.3

2、关于环保与安全生产处罚.10

3、关于同业竞争.26

4、关于对关联方的对外担保.32

5、关于控股股东股权质押.40

6、关于前次募投项目.44

7、关于本次募投项目.53

8、关于报告期内业绩情况.75

9、关于财务性投资情况.90

10、关于供应链金融服务.100

11、关于经销模式.104

12、关于应收账款.111

13、关于存货.120

14、关于纯碱生产线的固定资产减值准备.126

15、关于会计差错更正.128

二、一般问题

131

1、关于申请人近五年被证券监管部门及交易所采取的处罚或监管措施...131 鸿达兴业股份有限公司、第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于《鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见》之回复报告

3

一、重点问题

1、关于本次募投项目备案、环评批复的有效性 根据申请文件,申请人于

2010 年取得《年产

60 万吨聚氯乙烯

60 万吨烧碱 配套

100 万吨电石及电石渣综合利用项目备案的批复》并于

2016 年完成一期项 目,本次募投项目 年产