PDF《广州迪森热能技术股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价...》

2、组织结构 公司设置了与业务相适应的组织管理结构, 设立了董事办、 审计部、 证券部、 行政人力资源中心、财务部、市场运营管理中心、炉窑事业部、工程部、研发中 心、生产总部、原料事业部、海外市场部等部门,各部门有明确的管理职责和权 限,并且相互牵制,保证了公司生产经营活动有序进行.

3、人力资源 公司董事会设立的专门工作机构董事会薪酬与考核委员会主要负责制定、 审 核公司董事及经理人员的薪酬方案和考核标准.委员会直接对公司董事会负责. 此外,公司已建立多项人事管理制,如《人事审批权限》、《薪资管理制度》和 《绩效考核制度》 等, 对人员录用、 员工培训、 工资薪酬、 福利保障、 绩效考核、 内部调动、职务升迁等进行了详细规定,同时制定并实施了人才培养实施方案, 以确保经理层和全体员工能够有效履行职责.

4、内部审计机构 公司设审计部负责公司内部审计工作,其中专职审计人员三名,专职审计人 员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督. 公司审计部按照年初制定的审

5 计计划,通过开展常规审计、专项审计等工作,对公司总部各部门、分公司、子 公司是否严格按照内部控制制度运作进行审计监督, 并对审计中发现的内部控制 缺陷及时进行分析、提出完善建议. 内部审计部门在审计委员会的领导下,独立行使审计职权,不受其他部门和 个人的干涉.

(二)风险识别与评估 公司虽然没有设置专门的风险管理部门对风险进行管理, 但在内部控制的实 际执行过程中已对各个环节可能出现的经营风险、财务风险、市场风险、政策法 规风险和道德风险等进行持续有效地识别、计量、评估与监控,对已识别可接受 的风险,公司要求量化风险,制定控制和减少风险的方法,并进行持续监测、定 期评估;

对于已识别不可接受的风险,本公司要求必须制定风险处理计划,落实 处理计划负责人和完成日期.

(三)控制活动

1、资金的内部控制 公司制定了《财务内部........