PDF《四川科新机电股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告》

6、宏观经济形势不利风险

2012 年,受宏观经济形势不利因素的影响,下游客户的投资意愿减弱,产品 市场需求有所下降,市场竞争加剧.针对上述风险,公司坚持一贯的营销策略, 不过份依赖少数客户,大力拓展产品市场,分散客户集中的风险,减少经营的不 科技创新 爱人宏业

9 稳定因素.

7、公司管理当局对风险管理的认识 随着市场体制的不断完善,对外开放的不断深入,本公司面临的机遇越来越 多,同时风险会越来越大.本公司管理层认识到:作为企业,机遇与挑战同在, 风险不可避免,只能加强管理,本公司管理层的主要任务就是要平衡风险与收益, 力争在最小的风险条件下获取最大的收益.为实现这一目标,本公司按财政部发 布的内部控制规范和深圳证券交易所发布的内部控制指引等文件,结合本公司的 规模和业务等方面的实际情况,进一步完善本公司包括风险管理机构设置、风险 识别、风险评估、风险反应以及部门及人员的职责与权限等要素在内的系统的风 险管理机制.

(三) 内部控制活动 本公司为了保证公司目标的实现而建立的政策和程序在经营管理中起到至关 重要的作用.

1、本公司的主要控制措施 本公司的控制措施一般包括:不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系 统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等. (1) 不相容职务分离控制 为了预防和及时发现相关岗位在执行职责时所产生的错误和舞弊行为,公司 合理设........