PDF《短期融资券募集说明书》

辽宁成大股份有限公司

2012 年度第二期短期融资券募集说明书 辽宁成大股份有限公司

2012 年度第二期 短期融资券募集说明书 注册金额:RMB 2,500,000,000(贰拾伍亿元人民币) 本期发行金额:RMB500,000,000(伍亿元人民币) 期限:365 天 信用担保:无担保 信用评级机构:联合资信评估有限公司 主体评级:AA 债项评级:A-1 主承销商 二零一二年八月 辽宁成大股份有限公司

2012 年度第二期短期融资券募集说明书

1 重要提示本公司发行本短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注册, 注册不代表 交易商协会对本期短期融资券的投资价值作出任何评价, 也不代表对本期短期融 资券的投资风险作出任何判断.

投资者购买本公司发行的本期短期融资券,应当 认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件,对信息披露的真实性、准确性和 完整性进行独立分析,并据以独立判断投资价值,自行承担与其有关的任何投资 风险. 本公司董事会已批准本募集说明书,全体成员承诺其中不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性、 准确性、 完整性承担个别和连带法律责任. 本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证本募集说明书 所述财务信息真实、准确、完整. 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的短期融资券,均视同 自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定. 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务, 接受投资 者监督. 辽宁成大股份有限公司

2012 年度第二期短期融资券募集说明书

2 目录

第一章 释义.1

一、常用术语释义.1

二、专用术语释义.2

第二章 风险提示及说明

4

一、与本期短期融资券相关的风险.4

二、与发行人相关的风险.4

第三章 发行条款.9

一、主要发行条款.9

二、发行安排.10

第四章 募集资金运用.12

一、发行短期融资券的目的.12

二、募集资金用途.12

三、发行人承诺.12

第五章 发行人基本情况

14

一、发行人基本情况.14

二、发行人历史沿革.17

三、发行人股权结构.17

四、发行人公司治理、组织架构和部门职能.22

五、发行人主要下属子公司基本情况.32

六、发行人人员基本情况.43

七、发行人主营业务情况和业务发展.45

八、发行人所在行业状况、行业地位及面临的主要竞争状况.65

第六章 发行人主要财务状况

79

一、公司报表合并范围变化情况.79

二、发行人前三年主要财务数据和财务指标.81

三、发行人财务数据分析.91

四、发行人债务情况.108

五、发行人关联方关系及其交易情况.110

六、或有事项.116

七、发行人海外投资情况.116

八、发行人金融衍生品、理财产品投资情况.116

九、公司其他重要事项.116

第七章 发行人的资信状况

117

一、信用评级报告摘要.117

三、发行人其他资信情况.119

第八章 担保.121

第九章 税项.122 辽宁成大股份有限公司

2012 年度第二期短期融资券募集说明书

3

一、营业税.122

二、所得税.122

三、印花税.122

第十章 发行人信息披露工作安排

123

一、短期融资券发行前的信息披露.123

二、短期融资券存续期内重大事项的信息披露.123