PDF《岳阳林纸股份有限公司 2012 年度第二期短期融资券》

五、下属企业情况.33

六、董事会、监事会及高级管理人员情况.35

七、公司业务情况.40

八、公司所在行业情况.54

九、公司在行业中的竞争地位.71

十、公司发展计划.77 十

一、公司在建工程项目情况.78 十

二、公司拟建项目情况.78

一、总体财务情况.79

二、合并财务报表范围变化情况.84

三、合并财务报表资产负债结构分析.85

四、合并财务报表偿债能力分析.96

五、合并财务报表经营效率分析.97

六、合并财务报表盈利能力分析.98

八、公司有息债务情况.102

九、关联交易情况.106

十、或有事项及承诺事项情况.111 十

一、资产限制用途情况.112 十

二、其他需要说明的事项.112 十

三、持有交易性金融资产、可供出售的金融资产、金融衍生品、海外投资 以及其他重大事项的情况.112

第六章 发行人的资信状况.114

一、信用评级摘要.114

二、跟踪评级安排.115 岳阳林纸股份有限公司

2012 年度第二期短期融资券 募集说明书

三、其它资信情况.117

第七章 本期短期融资券的担保情况.120

第八章 税项.121

一、营业税.121

二、所得税.121

三、印花税.121

第九章 本期短期融资券的投资者保护机制.122

一、违约责任.122

二、投资者保护机制.122

三、不可抗力.126

四、弃权.127

第十章 信息披露.128

一、短期融资券发行前的信息披露.128

二、短期融资券存续期内重大事项的信息披露.128

三、短期融资券存续期内定期信息披露.129

四、本息兑付事项.129 第十一章 与本期短期融资券发行的有关机构.131

一、发行人.131

二、主承销商及其他承销机构.131

三、信用评级机构.133

四、会计师事务所.134

五、律师事务所.134

六、登记托管机构.134 第十二章 备查文件.136

一、备查文件.136

二、文件查询地址.136 附录: 指标计算公式.138 岳阳林纸股份有限公司

2012 年度第二期短期融资券 募集说明书

1 释义在本募集说明书中,除非文中另有所指,下列词语具有如下含义:

一、常用词语释义 岳阳林纸/发行人/本 公司/公司 指岳阳林纸股份有限公司 短期融资券 指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行 的,约定在

1 年内还本付息的债务融资工具 本次发行 指本期短期融资券的发行行为 注册总额度 指公司注册的总金额为

11 亿元短期融资券额度 本期短期融资券 指公司本次发行的岳阳林纸股份有限公司

2012 年度第 二期短期融资券 募集说明书 指公司为本期短期融资券的发行而根据有关法律法规制 作的 《岳阳林纸股份有限公司

2012 年度第二期短期融资 券募集说明书》 人民银行 指中国人民银行 湖南省国资委 指湖南省国有资产监督管理委员会 交易商协会 指中国银行间市场交易商协会 上海清算所 指银行间市场清算所股份有限公司 主承销商 指中国农业银行股份有限公司 承销团 指主承销商为本次发行根据承销团协议组织的、由主承 销商和其他承销团成员组成的承销团 承销协议 指承销商与发行人为本次发行及流通签订的《岳阳林纸 股份有限公司 2011-2013 年短期融资券承销协议》 承销团协议 指承销团各方为本次发行签订的《非金融企业债务融资 工具承销团协议文本》 余额包销 指主承销商按照承销协议的规定,在承销期结束时,将 售后剩余的本期短期融资券全部自行购入的承销方式 簿记建档 指簿记管理人记录投资者认购数量和短期融资券价格水 平的意愿的程序 簿记管理人 指制定簿记建档程序及负责实际簿记建档的操作者,本 期短期融资券发行期间由主承销商中国农业银行股份有 限公司担任 工作日 指北京市的商业银行的对公营业日(不包括法定节假日 岳阳林纸股份有限公司