PDF《关于湖北鸿翔农业股份有限公司》

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66 根据公司制定的《财务管理制度》 ,公司与销售循环相关的资金 管理制度主要如下: ①外勤人员根据货物出库单向财务部门申请借支备用金, 待审批 流程完毕后支付.②若为法人客户,对方根据销售订单在信用期内通 过银行转账向本公司支付货款;

若为自然人客户,根据客户的自身条 件,一部分银行转账支付,一部分交货现场支付现金,由外勤人员带 回,外勤人员将收取的货款在

24 小时内汇入公司指定账户或当日交 回公司. 在返回公司后根据运输途中的相关报销单据核销借支的备用 金. 报告期内,公司存在业务员代公司收款的情况.为防止业务员挪 用或侵吞公司款项,公司制定了《业务员代收货款资金规定》来规范 现金收款情况,明确货款结算以银行为主,如需收取现金则应遵守如 下规定:①外勤人员在向客户收取现金货款时,必须向客户提供已由 公司出纳开具的专用收款收据.②外勤人员收取客户现金货款后,须 在半小时内给公司出纳发短信,短信内容包括客户名称、收款金额及 收款收据编号.外勤人员收取货款后必须

24 小时汇入公司指定账户 或当日交回公司,收取现金货款后

24 小时内未汇出或当日未交回公 司的,公司一旦发现将按挪用公款从重、从严处理当事人.未来公司 将进一步完善各项措施,减少业务员代收公司货款的行为. 另外公司还制定了《往来单位对账规定》 ,根据该规定,业务人 员必须建立个人手工账本, 每次传回发货申请单到公司后要及时与公 司相关部门和客户核对所发产品名称、数量、单价、规格、及客户回

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66 款情况,经确认后自行登账.公司财务部门则以不定期实地抽查方式 与客户进行对账,实现对业务员的监督. 公司通过《业务员代收货款资金规定》 、 《往来单位对账规定》等 内部控制制度, 确保业务员收到货款后及时通知公司出纳, 并于

24 小 时内汇入公司指定........