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(二)第二阶段(2012 年4月-2013 年6月) ,完善内控体系建设

1、2012 年4月-12 月(现已完成目标计划) (1)各公司结合主营特点和经营目标,按照内控规范应用指引要求,立足 -

4 - 现有管理制度,对照自查、清理企业现有自身内控体系、制度的建设情况,梳理 业务流程中存在的风险,查找内控缺陷,并编制风险清单. (2)汇总、整理内部控制缺陷等相关问题,将现有风险与相关政策、制度 进行对比,找出内部控制存在的薄弱环节,分析缺陷的性质和产生的原因.

2、2013 年1月-6 月(1)按照相关内控应用指引修订、完善、补充内控体系建设中存在问题, 制定内控缺陷整改方案. (2)根据内控整改方案进行整改,逐级、逐项落实企业内部控制活动的具 体执行情况,落实内控制度的修订、增补、合并,机构、人员、岗位的调整等.

3、第三阶段(2013 年6月-2014 年10 月) :内控体系运行与检查 (1)试运行经完善后的内控体系,及时跟进内控体系运行情况,发现缺陷 及时整改. (2)由内控领导小组检查整改情况和效果. (3)2014 年10 月31 日前,形成整套内控手册或记录风险点及关键控制活 动的内控建设成果的体系文件.

六、内部控制自我评价工作计划 公司内部控制评价工作将贯穿于内控建设过程中, 各单位在内控建设过程中 即时进行自我评估, 通过自评发现缺陷及时修正.公司审计部将对公司内部控制 建设完成、运行情况组织实施整体评估.

2013 年10 月拟定内控自评工作计划,确定评价工作的具体时间表和人员分 工,确定内控缺陷的评价标准.

2014 年2月,在前期内控建设的工作成果基础上,组织各单位实施内控自 评. 对发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复 核,提出认定和整改意见,督促相关部门和单位落实整改.

2015 年4月30 日前完成内部控制自我评价报告. -

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七、内控审计阶段工作计划

2014 年9月30 日前,确定实施内控审计的会计师事务所.

2014 年11 月,由会计师事务所制定内部控制审计计划、风险评估及范围框 定等工作,并与公司确认.

2014 年12 月-2015 年2月,会计师事务所对公司内部控制工作进行检查, 包括与流程负责人进行访谈、执行穿行测试、抽查样本执行内部控制测试,跟踪 整改情况. 公司审计部将积极配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作,并 结合内控审计对内控及风险管理质量进行测试, 保证内控审计会计师事务所高效 地开展相关内控审计工作.

2015 年1月-2 月,根据公司整改情况进行样本的补充测试.

2014 年年报披露日,披露内部控制审计报告. 二一三年三月二十八日