PDF《哈尔滨哈投投资股份有限公司》

2016 年9月8日于上海证券交易所网站披露的《哈尔滨哈投投资股份有限公司关于实施

2016 年中期利润分配后调整发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之配 套融资的发行价格和发行数量的公告》 .发行股份募集配套资金全部用于补充证 券业务资本金.

2016 年7月27 日,公司向哈投集团等

9 家交易对方非公开发行股份的股份 登记手续办理完毕.2016 年9月30 日,关于募集配套资金非公开发行股份办理 完成股份登记相关手续, 公司变更后的注册资本为人民币 2,108,513,762.00 元.

二、资产减值补偿承诺情况 根据前次重组中哈投集团作出的承诺 (详见公司于

2016 年6月28 日在上海 证券交易所网站披露的 《哈投股份发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 报告书(修订稿) 》 ) :在本次交易实施完毕后的三个会计年度内,公司将在每个 会计年度结束后对标的资产进行减值测试, 如标的资产价值较交易价格出现减值, 哈投集团负责向公司就减值部分进行股份补偿,每年补偿的股份数量=期末减值 额/每股发行价格-已补偿股份数量;

如哈投集团所持股份不足于补偿, 哈投集团 将通过二级市场购买公司股份予以补偿.承诺期内,在每一个会计年度计算的补 偿股份数量小于

0 时,按0取值,即已经补偿的股份不冲回. 同时,根据哈投集团出具的《关于减值补偿的补充说明》 (与前述承诺合称 补偿承诺) ,若公司在承诺年度内有现金分红的,哈投集团应将按前述公式计算

6 的当年度补偿股份所对应的分红收益无偿退还本公司. 前次重组于

2016 年实施完毕.根据补偿承诺,公司在承诺期内(即2016 年、2017 年与

2018 年)的每个会计年度结束后(即各年

12 月31 日后)将按规 定聘请经各方事先认可的具有证券期货从业资格的资产评估机构对前次重组完 成后注入的标的资产(即江海证券 99.946%股东权益价值)截至每一年度末的价 值进行评估,根据评估的结果对标的资产进行减值测试,并出具对应的《减值测 试报告》 .公司同时聘请经各方事先认可的具有证券期货从业资格的会计师事务 所对《减值测试报告》出具专项审核意见.2016 年、2017 年度,根据减值测试 结果,标的资产未发生减值,哈投集团无需补偿.

三、2018 年度标的资产减值测试情况

2018 年度,根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具的《哈投 股份资产减值测试审核报告》 ,减值测试情况如下:

(一)公司聘请银信资产评估有限公司对截止

2018 年12 月31 日江海证券 全部股东权益价值进行了评估,并由其于

2019 年4月17 日出具了银信财报字 (2019)沪第

0097 号《哈尔滨哈投投资股份有限公司拟进行股份减值测试涉及 的江海证券股东全部权益价值项目资产评估报告》 ,评估报告所载

2018 年12 月31 日江海证券全部股东权益价值评估结果为 1,475,100.00 万元 (百万元取整) .

(二)承诺期限内江海证券股东增资等影响的扣除 根据公司第八届董事会第八次临时会议决议(详见公司

2016 年10 月12 日 于上海证券交易所网站披露的 《哈投股份关于使用募集资金对全资子公司江海证 券增资的公告》),公司使用本次募集配套资金的全部募集资金净额4,981,242,644.90 元向江海证券进行增资,并全部计入江海证券注册资本.上 述出资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大华验字[2016]000971 号 《验资报告》 验证. 《验资报告》 显示, 截至