PDF《正崴精密工业股份有限公司》

10 日前公告申报本公司及子公司上月份背书保证余额.

二、本公司背书保证余额达下列标准之一者,应於事实发生之即日起算二日内公 告申报: 1.本公司及子公司背书保证余额达本公司最近期财务报表净值 50%以上. 2.本公司及子公司对单一企业背书保证余额达本公司最近期财务报表净值 20% 以上. 3.本公司及子公司对单一企业背书保证余额达新台币一千万元以上且对其背书 保证、长期性质之投资及资金贷与余额合计数达本公司最近期财务报表净值 30%以上. 4.本公司或子公司新增背书保证金额达台台币三千万元以上且达本公司最近期 财务报表净值 5%以上.

三、本公司之子公司非属国内公开发行公司者,该子公司有前项第四款应公告申 报事项,应由本公司为之. 正崴精密工业股份有限公司规章制度 规章名称背书保证施行办法 分类编号 F3-001 版本:H 生效日期 2017.06.08 第/5 页

四、本公司应评估或认列背书保证之或有损失於财务报告中适当揭露有关资讯, 并提供相关资料予签证会计师执行必要之查核程序.

五、本办法所称事实发生日,系指交易签约日、付款日、董事会决议日或其他足 资确定交易对象及交易金额之日等日期孰前者. 第十条:对子公司办理背书保证之控管程序

一、本公司所属子公司,若因业务需要,拟为他人背书保证者,作业程序亦应依 本公司办法办理,惟净值计算系以本公司净值为计算基准.

二、子公司应於每月

10 日(不含)以前编制上月份为他人背书保证明细表,并呈阅 本公司.

三、子公司内部稽核人员应至少每季稽核背书保证作业程序及其执行情形,并作 成书面纪录,如发现重大违规情事,应立即以书面通知本公司稽核单位,本 公司稽核单位应将书面资料送交审计委........