PDF《Beverage Packaging Investment》

8 项. ③机机器设备账面原值 1,250.50 万元, 净值 913.41 万元, 计提减值准备 0.39 万元,净额为 913.02 万元,包括注塑机、瓶胚机、结晶机、干燥机、瓶胚工模等 各类饮料包装加工设备和饮料加工设备

50 台(套) . ④车辆账面原值 28.12 万元,净值 17.66 万元,系1辆金旅 XML6700E3G 汽车. -6- ⑤办公及其他设备账面原值 17.91 万元,净值 3.00 万元,主要是电脑、打 印机、复印机、空调等设备共计

45 台. (2)在建工程 333.98 万元,系R14 吹瓶机的设备购置费. (3)无形资产 263.80 万元,均为土地使用权,包括位于海口市永桂开发区 内的

2 宗土地,土地使用权用途均为工业,用地面积共计 19,219.30 平方米,其中 用地面积为 7,258.36 平方米的宗地已取得海口市国用(2005)第000139 号《国 有土地使用证》 ,用地面积为 11,960.94 平方米的宗地已取得海口市国用(2005) 第000140《国有土地使用证》 . (4)长期待摊费用 25.31 万元,系设备、厂房及办公楼维修改造支出的摊 余价值,该等支出的初始金额为 54.51 万元. (5)递延所得税资产 0.48 万元,形成可抵扣暂时性差异的内容主要是应收 款项坏账准备、计提的未发放工资.

3、流动负债账面值为 3,895.61 万元,其中:短期借款 0.90 万元,应付账 款3,659.22 万元,应付职工薪酬 31.90 万元,应交税费-97.93 万元,其他应付款 301.52 万元. 评估基准日时,海口富利食品有限公司账面总资产为人民币 44,550,409.42 元,总负债为人民币 38,956,093.54 元,净资产为人民币 5,594,315.88 元. (具 体详见资产评估明细表)

(二)被评估企业近年来主要经营业绩: 金额单位:人民币元 项目 2011年末 2010年末 2009年末 总资产 44,550,409.42 36,155,724.84 34,246,499.64 总负债 38,956,093.54 30,065,955.26 28,746,437.10 净资产 5,594,315.88 6,089,769.58 5,500,062.54 项目 2011年度 2010年度 2009年度 -7- 收入 23,901,621.16 19,816,671.79 17,568,772.23 净利润 -236,202.82 589,707.04 1,212,116.51 上述

2009 年度和 2010年度财务数据业经立信大华会计师事务所有限公司珠 海分所审计,2011 年度财务数据业经大华会计师事务所有限公司珠海分所审计.

七、对未来企业自由现金流量的预测: 为配合本次评估工作,海口富利食品有限公司根据历史经营情况、目前公司 现状和企业发展规划,对企业未来企业自由现金流量预测如下: 未来企业自由现金流量预测明细表 被评估单位:海口富利食品有限公司 金额单位:人民币万元 项目

2012 年2013 年2014 年2015 年2016 年2016 年以后

一、营业收入 2,555.46 3,168.97 3,813.75 4,330.52 4,614.06 4,614.06 减:营业成本 2,499.68 3,050.80 3,616.71 4,075.70 4,340.12 4,340.12 营业税金及附加 2.21 4.69 7.81 10.10 10.86 10.86 销售费用 管理费用 142.42 155.66 159.01 162.61 166.49 166.49 财务费用 -1.59 -1.59 -1.59 -1.59 -1.59 -1.59 加:营业外收入 减:营业外支出

二、利润总额 -87.26 -40.58 31.81 83.70 98.18 98.18 减:所得税费用 - - 7.95 20.92 24.54 24.54

三、净利润 -87.26 -40.58 23.86 62.77 73.63 73.63 加:利息支出 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 加:折旧与摊销 122.86 133.36 134.07 134.77 135.47 135.47 减:资本支出 341.54 11.72 11.72 11.72 11.72 28.79 减:营运资金增加 6.61 24.54 25.79 20.67 11.34

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四、企业自由现金流量 -312.49 56.58 120.47 165.21 186.10 180.38

八、被评估企业近年来主要生产经营情况: -8-