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26 关于广东富胜实业股份有限公司 挂牌申请文件第二次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 根据贵公司

2016 年12 月9日下发的《关于广东富胜实业股 份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》 (以下简称 反馈意见 ) 的要求,广发证券股份有限公司(以下简称 广发证券 或 主办券 商 )作为广东富胜实业股份有限公司(以下简称 富胜实业 或 公司 )在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的推荐券商,本 着勤勉尽职和诚实信用的原则,会同公司、律师、会计师就反馈意见 所提问题逐项进行了认真核查及分析说明,具体情况如下.

除非文义另有所指,本反馈意见回复中所使用的词语含义与《广 东富胜实业股份有限公司公开转让说明书》 (以下简称 《公开转让说 明书》 )一致.

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26 说明

1、除非文义另有所指,本反馈意见回复中所使用的词语含义与《广东富胜 实业股份有限公司公开转让说明书》 (以下简称 《公开转让说明书》 )一致;

2、 《国信信扬(汕头)律师事务所关于广东富胜实业股份有限公司申请股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的补充法律意见书

(二)》 简称: 《补 充法律意见书

(二)》 ;

3、 《广东富胜实业股份有限公司第二次反馈意见回复报告天健函〔2016〕 7-145 号》简称: 《第二次反馈意见回复报告天健函〔2016〕7-145 号》

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1、请主办券商、律师及会计师核查以下事项并就公司是否符合挂牌条件发 表明确意见:报告期末至今,公司是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占 用或变相占用公司资金、资产情形,核查占用具体情况包括不限于占用主体、发 生时间、发生额、履行的决策程序、资金占用费或利息支付情况,是否违反承诺 以及规范情况.请公司补充披露上述相关内容. 【主办券商回复】 (1)主办券商执行了以下核查程序: 1)根据《企业会计准则第

36 号-关联方披露》对关联方的认定,并遵循实 质重于形式原则,确定关联方范围,形成关联方清单;

2)查阅公司的关联方清单,追查至公司账务上与关联方相关的明细账户, 核查是否存在资金占用情况;

3)询问管理层关于公司关联方资金占用的情况,查阅公司的会议记录及文 件,核查关联方资金占用情况是否存在相关决议及承诺,以及关联方资金占用是 否签署了相关的合同;

4)查阅公司报告期末至本反馈意见出具之日,公司的往来账户明细以及银 行日记账,核查是否存在资金占用情形. 5)实地查看公司的办公场地,确认公司是否存在与关联方企业合署办公的 情况;

确认公司的人员是否在关联方企业中任职及领薪等情况. (2)核查结果如下: 1)报告期末至第一次反馈意见回复出具日,公司未发生控股股东、实际控 制人及其关联方占用或变相占用公司资金、资产的情况. 2)第一次反馈意回复出具日至本反馈意见出具之日,公司未发生控股股东、 实际控制人及其关联方占用或变相占用公司资金、资产的情况. (3)规范情况及相关承诺 针对控股股东、 实际控制人及其关联方占用或变相占用公司资金、 资产情形, 公司通过《公司章程》及《广东富胜实业股份有限公司关联交易管理办法》的相 关规定予以规范,并且公司实际控制人周国富、李云凤夫妇及董事、监事、高级 管理人员分别出具《规范关联交易承诺函》 ,承诺: 本人承诺将尽可能减少与股