PDF《关于广东富胜实业股份有限公司 挂牌申请文件第二次反馈意见...》

十、 其他重要事项 之

(二)其他重要事项说明 进行补充,具体内容如下: 假设报告期初

2014 年1月1日已经分立,模似将已分立 2014-2015 年数据 与2014-2015 年申报数据进行对比,比较期间财务报表的影响情况如下:

2015 年度 报表项目

2015 年申报数据 (注:未分立)

2015 年模拟数 据 (注: 已分立) 存续分立变动影 响金额 变动说明 货币资金 11,867,882.24 11,767,882.24 -100,000.00 系分立出去的现金 其他流动 资产 242,702.78 812,057.54 569,354.76 系

14、15 年利润变 动引起的应交企业 所得税的变动 可供出售 金融资产 51,060,000.00 4,950,000.00 -46,110,000.00 系分立出去的农村 信用社股份 固定资产 38,145,838.97 36,841,129.70 -1,304,709.27 系分立出去的厂房 无形资产 48,956,552.96 -48,956,552.96 系分立出去的土地

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26 使用权 资产总计 184,112,407.59 88,210,500.12 -95,901,907.47 应付账款 14,802,647.60 17,436,750.56 2,634,102.96 系分立后应付厂房 租金挂账 其他应付 款112,582,543.99 22,556,497.82 -90,026,046.17 系分立出去的负债 和

14、15 年农村信 用社分红的挂账 负债总额 137,337,686.11 49,945,742.90 -87,391,943.21 实收资本 9,980,000.00 9,880,000.00 -100,000.00 系分立出去的实收 资本 未分配利 润27,516,250.67 19,106,286.41 -8,409,964.26 系

14、15 年净利润 的变动 负债和所 有者权益 总计 184,112,407.59 88,210,500.12 -95,901,907.47 营业收入 89,240,830.34 89,240,830.34 营业成本 74,364,842.75 75,453,570.95 1,088,728.20 系因厂房分立出去 减少的折旧和增加 的厂房租金 管理费用 4,731,022.71 4,752,148.69 21,125.98 系土地使用权分立 出去减少的无形资 产摊销和增加的办 公室租金 投资收益 3,582,050.00 -3,582,050.00 系农村信用社的分 红 净利润 5,617,347.16 1,202,906.53 -4,414,440.63 系营业成本、 管理费 用、投资收益、所得 税费用变动的综合 影响 资产负债 率74.59% 56.62% -17.97% 毛利率 16.67% 15.45% -1.22%

2014 年度 报表项目

2014 年申报数 据 (注: 未分立)

2014 年模拟数 据 (注: 已分立) 存续分立变动影 响金额 变动说明 货币资金 11,664,308.72 11,564,308.72 -100,000.00 系分立出去的现金 其他应收款 8,150,017.94 8,150,017.94 系新设公司需补支 付的分立资产负债 差价 可供出售金 融资产 51,060,000.00 4,950,000.00 -46,110,000.00 系分立出去的农村 信用社股份

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26 固定资产 12,803,227.45 11........