PDF《关于广东富胜实业股份有限公司 挂牌申请文件第二次反馈意见...》

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26 份公司间的关联交易,对于无法避免的关联交易,将严格按照《公司法》 、 《公司 章程》及《关联交易管理制度》等规定,履行相应的决策程序. 报告期末至本 反馈出具之日,控股股东、实际控制人及其关联方不存在违反关联方资金占用承 诺的情形. 综上所述,主办券商认为:报告期末至本反馈回复出具日,公司未发生控股 股东、实际控制人及其关联方占用或变相占用公司资金、资产的情况,公司符合 挂牌条件. 【律师回复】 律师已在《补充法律意见书

(二)》中进行回复. 【会计师回复】 会计师已在《第二次反馈意见回复报告天健函〔2016〕7-145 号》中进行回 复. 【公司回复】 【补充披露】 公司已在公开转让说明书之

第四章 公司财务 之

九、关联方、关联关 系及重大关联交易情况 之

(二)关联交易情况 之 (2)关联方资金拆借 中进行披露如下: 报告期内、 报告期末至本公开转让说明书出具之日, 公司不存在控股股东、 实际控制人及其关联方占用或变相占用公司资金、资产的情形.控股股东、实际 控制人及其关联方向公司拆出资金, 且未向公司收取相关利息费用. 公司控股股 东、 实际控制人及其关联方不存在违反关联方资金占用承诺的情形, 并严格恪守 《公司章程》及《广东富胜实业股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定. 关联人李云凤向公司拆出资金,自股改后累计超过

30 万元的事项已提交董事会 审议通过并执行,公司履行了必要的程序.

2、公司提交了新版审计报告.请公司、主办券商、会计师说明修改审计报 告的原因及具体修改内容,审计报告修改对公司披露的会计信息构成的影响;

请 主办券商及会计师结合 《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答――关于挂牌 条件适用若干问题的解答

(一)》核查公司是否修改申报报表,是否存在未按照

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26 《企业会计准则》的要求进行会计处理且修改申报报表的情形,并就公司财务核 算规范性发表明确意见,提交专项说明.请公司补充披露. (1)公司提交了新版审计报告.请公司、主办券商、会计师说明修改审计 报告的原因及具体修改内容;

审计报告修改对公司披露的会计信息构成的影响;

【公司、主办券商回复】 1)修改审计报告的原因及具体修改内容 公司、主办券商、会计师、律师于

2016 年11 月30 日向股转公司提交了 《关于广东富胜实业股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈回复》 等相关文件, 其中包含更新版《审计报告》 .现公司及主办券商补充说明如下:

2016 年11 月16 日公司及主办券商收到全国中小企业股份转让系统有限责 任公司下发的 《关于广东富胜实业股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》 (简称:第一次反馈意见) ,根据第一次反馈意见

一、公司特殊问题 之

6、 关于公司分立(5)在财务报表附注中披露报告期内分立业务对公司当期及比较 期间财务报表的影响情况 的要求,会计师对审计报告进行了更新,并于财务报 表附注中补充了相关内容,据此提交更新版审计报告. 公司对财务报表附注进行的修改, 主要系补充披露报告期内分立业务对公司 当期及比较期间财务报表的影响情况,已在审计报告 财务报表附注 之