PDF《D103》

5、 《 基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;

6、基金份额持有人大会费用;

7、基金的证券、期货交易费用;

8、基金的银行汇划费用;

9、基金的相关账户开户费用、账户维护费用;

10、按照国家有关规定和 《 基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费用. ( 二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提. 管理费的计算方法如 下: H=E*1.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据与基金管 理人核对一致的财务数据, 自动在月初5个工作日内、 按照指定的账户路径进行资金支 付,基金管理人无需再出具资金划拨指令.若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延.费 用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解 决.

2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提. 托管费的计算方法 如下: H=E*0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据与基金管 理人核对一致的财务数据, 自动在月初5个工作日内、 按照指定的账户路径进行资金支 付,基金管理人无需再出具资金划拨指令.若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延.费 用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解 决.

3、C类基金份额的销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费,仅就C类基金份额收取销售服务费. C类基 金份额销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的0.70%的年费率计提.销售服务 费的计算方法如下: H=E*0.70%÷当年天数 H 为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付. 由基金托管人根据与基金管 理人核对一致的财务数据, 自动在月初5个工作日内、 按照指定的账户路径进行资金支 付,基金管理人无需再出具资金划拨指令.若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延.费 用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解 决. 销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用.

4、上述 基金费用的种类 中第4-10项费用,根据有关法规及相应协议规定,按费用 实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付. ( 三)不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用:

1、 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财 产的损失;

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

3、 《 基金合同》生效前的相关费用;

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目. ( 四)基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行. 鉴于 基金管理人为本基金的利益投资、运用基金财产过程中,可能因法律法规、税收政策的要 求而成为纳税义务人,就归属于基金的投资收益、投资回报和/或本金承担纳税义务. 因此,本基金运营过程中由于上述原因发生的增值税等税负,仍由本基金财产承担,届时基 金管理人与基金托管人可通过本基金财产账户直接缴付,或划付至基金管理人账户并由 基金管理人依据税务部门要求完成税款申报缴纳.