PDF《江苏通润装备科技股份有限公司》

经股东大会授权董事会制订公司增加或者减少注册资本、 发行债券或其他证券 及上市方案;

在股东大会授权范围内,决定公司资产抵押、对外担保等事项. 经董事会授权, 由总经理根据生产经营的需要决定实施公司购买原材料、 内部 投资和流动资金贷款. (2)预算管理 公司已制定全面预算管理制度,明确预算的编制、审批、执行、分析与考核等 各部门、各环节的职责任务、工作程序和具体要求. 公司财务部负责对公司预算的管理工作, 由总经理负责. 财务总监协助总经理 加强公司预算工作的领导和业务指导. 年度预算经公司股东大会批准后实施. 公司实行预算管理的业务范围包括现金收支、损益、销售、物资采购、人工费 用、管理费用、营业费用、财务费用、固定资产折旧、投资等. 公司预算编制以上一年度实际状况为基础, 结合公司业务发展、 综合考虑预算 期内的经济政策变动、行业市场状况、产品竞争能力、内部环境的变化等因素 江苏通润装备科技股份有限公司董事会 关于内部控制的自我评价报告 自我评价报告第5页 对生产业务可能造成的影响,根据自身业务特点和工作实际进行编制. 公司预算编制完成并经批准后, 各业务部门严格执行, 并将预算指标分解成各 业务部门及相关岗位的业务指标,并与其经济责任完成情况考核相结合. 公司特别重视货币资金收付的预算控制. 对已列入预算但支付手续不健全、 支 付凭证不合规的款项,不办理支付. 因市场环境、 经营条件、 国家法律法规等发生重大变化或出现不可抗力事件或 紧急情况等致使预算编制基础不成立, 或将导致预算执行结果产生重大差异需 要调整预算的,仍按预算批准程序报经股东大会批准. 公司对预算执行情况进行定期分析与检查制度. 内部审计机构将定期或不定期 的实施审计监督,及时发现和纠正预算执行过程中存在的问题. 对预算执行情况进行考核是依据预算执行部门上报预算执行报告, 财务部审查 核实、公司董事会批准的程序实施. 对原预算未列入而依据实际情况需要支付的款项, 由取得股东大会授权的人员 在其授权范围内实施核准程序,经批准后方可支付款项. (3)货币资产管理 公司财务部设立专职人员管理货币资产, 严禁未经授权的人员接触与办理货币 资金业务. 截止

2010 年12 月31 日,公司已建立资金授权、支付、审核批准的相关制度. 公司有关部门或个人用款时,提前向经授权的审批人提交货币资金支付申请, 审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批,对款项用途不清、 无必备附件或凭证等不符合规定的,审批人不予核准. 开立公司银行账户, 需经主管财务会计工作的领导人员批准并由财务部统一管 理, 不存在非财务部管理外的其他银行账户. 每月末银行存款余额对账单的获 取、 调节表的编制与核对由银行存款出纳人员以外的其他指定人员实施. 网上 交易时, 所用密码仅有经授权的人员使用, 交易范围与金额均经授权后有相关 人员进行. 经营业务的现金收入及时解缴银行,日常业务所需现金支出由库存现金支付, 不存在现金坐支情况.库存现金余额一般按三天的日常零星开支需要予以控 制.库存现金每月末由现金出纳人员以外的人员进行盘点........