PDF《内部控制鉴证报告》

1 中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co.

, Ltd.

电话:+86(10)88091188 地址: 北京市西城区金融大街

35 号 国际企业大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88091188 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100032 Post Code:100032 Fax: +86(10)88091199 内部控制鉴证报告 中瑞岳华专审字[2008]第2813 号 山西漳泽电力股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了山西漳泽电力股份有限公司(以下简称 贵公司 ) 管理层对

2007 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定. 贵公司管 理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照财政部颁布的《内部 会计控制规范―基本规范(试行)》及相关具体规范对

2007 年12 月31 日与财务 报表相关的内部控制有效性作出认定.我们的责任是对贵公司截至

2007 年12 月31 日止内部控制的有效性发表签证意见. 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101 号―历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务. 上述规定要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大 错报 获取合理保证.在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统 设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序.我们相信, 我们 的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础. 内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性.此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政 策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险. 我们认为,贵公司管理层按照财政部颁布的《内部会计控制规范―基本规范 (试行)》及相关具体规范的控制标准于

2007 年12 月31 日在所有重大方面保持 了与财务报表相关的有效的内部控制. 本鉴证报告仅供贵公司董事会使用,不得用作任何其他用途. 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:杨晓辉 中国・北京 中国注册会计师:郭枫

2008 年3月26 日2山西漳泽电力股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明

一、公司的基本情况 山西漳泽电力股份有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )前身山西省漳泽 发电厂,筹建于

1976 年7月,1985 年3月建成,由山西省电力公司和山西省地方 电力公司共同投资兴建,是一座大型现代化坑口火力发电企业.1992 年电厂改制 为股份制企业,1997 年6月上市,2000 年1月14 日,本公司用配股募集资金整 体收购山西河津发电有限责任公司,山西河津发电有限责任公司遂成为本公司的 分公司―山西漳泽电力股份有限责任公司河津发电厂.2005 年本公司受托经营山 西华泽铝电有限公司(以下简称 华泽铝电 )两台 300MW 发电机组.2006 年公 司实现对山西蒲光发电有限责任公司和秦皇岛秦热发电有限责任公司的股权收 购,现本公司自有发电机组总装机容量为 2340MW,受托经营机组装机容量为 600MW,主营电力生产和销售.

1997 年5月,经中国证监会审核批准,公司向社会公开发行了 1,500 万股 A 股股票,1997 年6月9日连同 2,500 万内部职工股共计 4,000 万股 A 股股票在深 圳证券交易所挂牌上市交易. 上市当天本公司总股本为 14,500 万股,是全国首家百 万千瓦整体改制上市的电力类公司, 开创了大型骨干电厂在国内整体上市的先河. 公司上市以来,严格遵守国家政策法规,不断规范股份制运作,取得了良好的经 济效益, 总股本由上市之初的 14,500 万股扩大为目前的 132,372.5 万股, 股本扩张 9.13 倍.