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一、根据报告期内营业收入增长情况,经营性应收(应收账款、预付账款 及应收票据)、应付(应付账款、预收账款及应付票据)及存货科目对流动资 金的占用情况,说明本次补充流动资金的测算过程.

(一)流动资金需求测算原理 公司本次配股募集资金总额不超过80,000万元,扣除发行费用后,拟使用其 中的20,000万元用于补充流动资金. 根据公司2013年至2015年营运资金的实际占用情况以及各项经营性流动资 产和经营性流动负债占营业收入的比例情况, 以估算的2016年至2018年营业收入 为基础, 按照销售百分比法对构成公司日常生产经营所需流动资金的主要经营性 流动资产和经营性流动负债分别进行估算, 进而预测公司未来期间生产经营对流 动资金的需求量. 相关计算公式如下: 营运资金=经营性流动资产-经营性流动负债 =存货+应收账款+应收票据+预付款项-应付账款-应付票据-预收款 项;

流动资金需求量=预计2018年末营运资金-2015年末实际营运资金.

(二)公司 2016年至2018年的流动资金需求量的测算过程

1、营业收入增长率的选取 2013年至2015年,公司营业收入呈增长趋势,增长率情况如下表: 单位:万元、% 项目

2015 年度

2014 年度

2013 年度 营业收入 111,739.19 93,932.67 79,326.97 同比增长率 18.96 18.41 2.67 同比增长率的算术平均值 13.35 基于公司2013年至2015年增长速度, 并考虑公司现有业务规模及核心业务良 好的发展势头,公司本次选择2013年至2015年营业收入增长率的算术平均值 13.35%作为2016年至2018年公司营业收入的预测增长率, 以此为基础测算未来流 动资金需求.

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2、公司2013年至2015年主要经营性流动资产和经营性流动负债占营业收入 比重情况 公司2013年至2015年主要经营性流动资产(应收账款、预付账款、应收票据 及存货)、经营性流动负债(应付账款、预收账款及应付票据)科目占营业收入 比重情况如下表: 单位:万元、% 项目 2015.12.31/

2015 年度 2014.12.31/

2014 年度 2013.12.31/

2013 年度 比例 均值 金额 比例 金额 比例 金额 比例 营业收入 111,739.19 100.00 93,932.67 100.00 79,326.97 100.00 100.00 应收票据 3,391.45 3.04 2,274.64 2.42 1,658.55 2.09 2.52 应收账款 87,242.57 78.08 64,920.91 69.11 61,174.28 77.12 74.77 预付账款 4,099.73 3.67 6,291.07 6.70 4,096.28 5.16 5.18 存货 32,294.29 28.90 26,237.60 27.93 28,386.82 35.78 30.87 经营性流动 资产合计 127,028.04 113.68 99,724.22 106.17 95,315.93 120.16 113.34 应付票据 16,237.23 14.53 14,749.26 15.70 14,031.17 17.69 15.97 应付账款 57,151.16 51.15 35,351.29 37.63 33,781.42 42.59 43.79 预收账款 2,315.46 2.07 2,670.78 2.84 1,829.37 2.31 2.41 经营性流动 负债合计 75,703.86 67.75 52,771.34 56.18 49,641.96 62.58 62.17 营运资金 (经营性流 动资产 -经营性流 动负债) 51,324.18 45.93 46,952.88 49.99 45,673.98 57.58 51.17

3、本次补充流动资金的测算过程 假设公司2016年至2018年经营性流动资产和经营性流动负债占营业收入的 比例为2013年至2015年的算术平均值,则公司流动资金需求测算如下表: 单位:万元、% 项目

2015 年度/2015 年末 实际数 2013年至2015 年平均 销售百 分比

2016 年度 /2016 年末 预计数

2017 年度 /2017 年末 预计数

2018 年度 /2018 年末 预计数

2018 年 期末 预计数-

2015 年 期末 实际数 营业收入 111,739.19 100.00 126,656.37 143,565.00 162,730.92 50,991.73 应收票据 3,391.45 2.52 3,191.74 3,617.84 4,100.82 709.37