PDF《    深圳万润科技股份有限公司 》

2、高新技术企业税收优惠政策变动风险 公司于

2008 年12 月16 日获得国家高新技术企业证书,有效期为三年.根据《关于印发的通知》和2008 年1月1日起实施的新《企业所得税法》 ,公司享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策, 自2008 年起按 15%的税率缴纳企业所得税.根据《关于高新技术企业资格复审 期间企业所得税预缴问题的公告》 (国家税务总局公告

2011 年第

4 号)规定,高 新技术企业在通过资格复审之前,其当年企业所得税暂按 15%的税率预缴.

2011 年9月23 日,深圳市高新技术企业认定管理机构(以下简称 认定机 构 )通过了公司的高新技术企业认定资格复审.2011 年10 月31 日,认定机构 ? 1-2-6 公示了包括公司的评审结果.目前

15 个工作日的公示期已经结束,在经全国高 新技术企业认定管理工作领导小组备案后将由认定机构颁布新的国家高新技术 企业证书. 如果未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策或公司不再符合高新 技术企业认定条件,将会对公司未来的经营业绩产生一定影响.

3、市场风险 随着 LED 应用领域不断拓展和国家产业政策的推动,LED 市场需求正不断加 速扩大.在此背景下,行业内现有企业进一步扩大产能以满足市场需求,同时吸 引了更多资本新进入 LED 行业.特别是近年来,由于劳动力成本和市场空间等因 素影响,全球 LED 产业正不断向中国大陆转移,台湾亿光、佰鸿及其他国外行业 龙头已经在大陆设厂,预计未来 5-10 年内,珠三角、长三角、福建与江西等地 区将会成为世界 LED 光源器件封装中心,LED 封装领域存在竞争加剧的风险. ? 1-2-7

第二节 本次发行概况

1、股票种类 人民币普通股(A 股)

2、每股面值 1.00 元

3、发行股数 2,200 万股,占发行后总股本的比例为 25.00%

4、每股发行价格 通过向询价对象初步询价确定发行价格区间, 并根据初步询价 结果和市场情况确定发行价格

5、市盈率

30 倍(每股收益按照

2010 年经审计的扣除非经常性损益前后 孰低的净利润除以本次发行后总股本计算)

6、发行前每股净资产 3.36 元 (按照

2011 年6月30 日经审计的净资产除以本次发行 前总股本计算)

7、发行后每股净资产 5.01 元 (按照

2011 年6月30 日经审计的净资产加上本次发行 筹资净额之和除以本次发行后总股本计算)

8、市净率 2.39 倍(按照发行价格除以发行后每股净资产计算)

9、发行方式 采用向参与网下配售的询价对象配售与网上资金申购定价发 行相结合的方式

10、发行对象 符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人、 法人等投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)

11、 本次发行股份的流通限 制和锁定安排 同一实际控制人李志江、罗小艳、李驰以及股东罗明、罗平、张中汉、黄海霞、郝军、陈菲、刘平、罗广东、周明益和 孙蓉承诺: 在万润科技的股份上市之日起三十六个月内,本 人不转让或者委托他人管理本人持有的万润科技的股份,也不 由万润科技回购本人所持有的该部分股份. 此外,担任公司董事、监事、高级管理人员的股东李志江、 罗小艳、罗明、张中汉、郝军、刘平和陈菲还承诺: 上述承 诺期限届满后,在本人担任万润科技董事、监事、高级管理人 员其中一职或数职期间内,每年转让的股份不超过本人所持有 万润科技的股份总数的百分之二十五;