PDF《国电长源电力股份有限公司》

证券代码:000966 证券简称:长源电力 公告编号:2019-028 国电长源电力股份有限公司 关于深圳证券交易所

2018 年年报问询函的复函 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏.

深圳证券交易所公司管理部: 我公司于

2019 年4月15 日收悉贵部下发的《关于对国电长源电力股 份有限公司的年报问询函》(公司部年报问询函〔2019〕第20 号),现就 该函中有关问题回复如下:

一、《资金占用专项审计报告》显示,你公司向控股股东及多家附属 企业提供劳务发生经营性往来在其他应收款会计科目核算,报告期内,你 公司对控股股东附属企业国电湖北电力有限公司(以下简称湖北公司)的 其他应收款发生额 1.8 亿元,往来形成原因为 借款及利息 ,你公司对联 营企业河南东升煤业有限公司(以下简称东升煤业)的其他应收款发生额 354.98 万元,期末余额 1584.98 万元,往来形成原因为 借款及经营 .请 你公司说明以下情况:

1、你公司向湖北公司、东升煤业提供借款的发生时间、金额、背景原 因及借款协议的具体内容,并结合《主板上市公司规范运作指引》

第七章

第四节的相关规定,说明你公司向东升煤业提供借款是否构成财务资助, 是否履行相应的审议程序和信息披露义务;

湖北公司是否形成对你公司的 非经营性资金占用,如是,请尽快解决并说明解决相关事项的具体安排.

2、你公司向多个控股股东及附属企业提供劳务发生的经营性往来在其 他应收款而非应收账款核算的原因,相关往来款项的性质,会计处理的合 规性,相关方是否形成对你公司的非经营性资金占用. 请你公司年审会计师对上述事项核查并发表意见,如相关披露有误, 请及时补充更正. 答:

1、报告期内,公司与湖北公司、东升煤业发生了资金往来,公司 年审会计师对上述事项进行了核查并发表了意见(详见附件).具体情况 如下: (1)与湖北公司往来情况 经第六届董事会第十三次会议审议通过,公司与控股股东中国国电集 团有限公司(以下简称国电集团)签订协议,国电集团将其全资子公司湖 北公司及所属企业全部委托我公司管理(具体内容详见公司于

2012 年3月29 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上披露的公告,公告 编号:2012-014),公司与湖北公司及所属企业之间的经营性资金往来, 一般通过 其他应收款 科目核算. 由于短期资金周转的需要, 公司于

2018 年2月2日从湖北公司拆借资金 1.8 亿元,收到资金后,财务人员按惯例 使用了 其他应收款 科目,计入该科目贷方;

同年

2 月9日,公司归还 湖北公司上述借款, 计入 其他应收款 科目借方, 并计提资金占用费 16.95 万元(借款利息),计入公司 财务费用-利息支出 科目.该笔往来款项 公司为资金借入方,湖北公司为资金借出方,没有形成湖北公司对我公司 的非经营性资金占用. 由于公司在 其他应收款 科目中核算该资金拆借业务不够严谨,为 准确反映业务性质,拟将该资金拆借事项由 其他应收款 科目调为 其 他应付款 科目;

同时,瑞华会计师事务所将该笔业务从专项审计报告中 去除.具体情况详见同日披露的关于公司《非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表的专项审核报告》的补充更正公告(公告编号: 2019-029). (2)与东升煤业往来情况 公司于