PDF《浙江三力士橡胶股份有限公司》

2009 年度实施.转增后,注册资本增至人民币 8,880 万元. 截至

2009 年12 月31 日止,公司累计发行股本总数 8,880 万股,公司注册资本 为8,880 万元. 公司所属行业为制造业,公司经营范围为三角胶带、胶管、橡胶制品的生产、销售 (不含危险品) ,橡胶机械的生产、开发,橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产,经 营进出口业务.

二、 公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则

(一) 公司内部会计控制制度的目标

1、 规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整.

2、 堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为,保护公司资产 的安全、完整.

3、 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行.

4、 及时向社会公众发布按国家规定应予公布的信息. 浙江三力士橡胶股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 说明第

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(二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则

1、 内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定 的要求和公司的实际情况.

2、 内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员, 任何个人都不得拥有超 越内部会计控制的权力.

3、 内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位, 并针对 业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节.

4、 内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、 岗位的合理设置及其职责权 限的合理划分, 坚持不相容职务相互分离, 确保不同机构和岗位之间权责分明、 相互制约、相互监督.

5、 内部会计控制遵循成本效益原则,以合理的控制成本达到最佳的控制效果.

6、 内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高, 不断修订和完善.

三、 公司内部会计控制制度的有关情况 公司

2009 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下:

(一) 内部控制环境

1、 公司治理与组织结构 公司已按照《公司法》 、 《证券法》和有关监管部门的要求及《浙江三力士橡胶 股份有限公司章程》的规定,设立了董事会、监事会,在公司内部建立了与业 务性质和规模相适应的组织机构, 各部门有明确的管理职能, 部门之间相互牵 制监督. (1)股东大会 根据《公司章程》的规定,公司股东大会的权力符合《公司法》 、 《证券法》的 规定,股东大会每年召开一次,并应于上一会计年度终结后的六个月内举行;

在《公司法》及《公司章程》规定的情形下可召开临时股东大会.公司已制定 《股东大会议事规则》 . 浙江三力士橡胶股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 说明第

3 页(2)董事会 公司董事会经股东大会授权全面负责公司的经营和管理, 制定公司经营计划和 投资方案、财务预决算方案、资金管理制度、基本管理制度等,是公司的经营 决策中心,对股东大会负责.公司已制定《董事会议事规则》 . (3)监事会 监事会经股东大会授权,负责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵 犯. 监事会对股东大会负责并报告工作, 根据公司内部涉及会计工作的各项经 济业务及相关岗位,并针对公司章程规定组成并行使职权.公司已制定《监事 会议事规则》 . (4)管理层及组织架构 管理层为适应公司经营模式,协调研发、市场营销与财务管理间的关系,以便 及时取得经营、财务信息,公司明确了各高级管理人员的职责,并建立了与经 营模式相适应的组织机构, 科学地划分了每个机构的责任权限, 形成相互制衡 机制.总经理按《总经理工作细则》全面主持公司日常生产经营和管理工作, 副总经理、 财务总监协助总经理开展工作, 各部门负责人按各自的分工对总经 理负责.公司内设机构有董秘办、销售部、国际贸易部、客户支持部、企划部、 研发中心、财务会计部、生产制造部、设备保障部、人力资源部、采购供应部、 内部审计部、 行政办公等部门, 聘用的高级管理人员和业务骨干均具备一定的 学历、管理经验,能确保控制措施有效执行.