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2、 授权审批控制 公司有完善的授权审批控制体系. 《公司章程》 、 《关联交易公允决策制度》 、 《独 立董事制度》 、 《募集资金使用管理办法》 、 《授权管理制度》等规定了股东会、 董事会、独立董事、监事会及总经理在经营方针及投资计划、重大的资产购置 及出售、募集资金使用、对外担保、关联交易、财务预决算、利润分配、合并 分立解散清算变更公司形式、聘用会计师事务所等公司重要事务的审批权限;

《财务授权表及人事审批授权表》规定了日常经营管理中各种事项的审批权 限,公司有专门的部门和岗位保证经过授权审批的业务方能进行办理.

3、 会计系统控制 公司执行《企业会计准则》 ,在公司的《财务会计管理制度》中,对公司会计 基础工作、财务机构设置、会计电算化内部管理制度、会计凭证、会计账簿和 财务会计报告的处理程序进行了详细的规定, 公司的会计事务按照相关规定执 行,保证会计资料真实完整.

4、 预算控制 公司实施全面预算管理,根据公司章程和《公司财务授权审批表》对公司年度 预算与季度与月度分解进行审定后下达实施, 公司每季度对预算执行情况进行 回顾,并根据回顾情况进行预算执行偏差管理. 浙江三力士橡胶股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 说明第

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5、 绩效考评控制 公司制定了《公司绩效考核管理办法》 ,根据上述办法,公司对全体员工的业 绩进行定期考核和评价, 帮助员工改善绩效, 并将考评结果作为确定员工薪酬 以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据.

(四) 信息与沟通 公司制定了《投资者关系管理制度》 、 《信息披露管理制度》 ,规范公司与投资者和潜 在投资者之间信息沟通的事项,按照法律法规与公司制度的规定,公开、公平、及时、准确、真实、完整的披露公司信息.证券事务部是公司信息披露事务的日常工 作部门,在董事会秘书直接领导下,统一负责公司的信息披露事务.

(五) 内部监督 公司不断完善公司法人治理结构,确保监事会........